Рассмотрение кредитной политики как основного инструмента достижения стратегических целей коммерческого банка. Определение путей снижения кредитного риска. Анализ кредитной политики банка. Оценка кредитоспособности заемщика. Анализ денежного потока.
Аннотация к работе
Естественно, полностью избежать риска невозможно, поскольку предоставление кредитов это изначально рискованный вид бизнеса. Эта деятельность позволит банкам максимизировать прибыль и снизить потери от проведения кредитных операций. Проведение такого анализа позволит предоставить руководству банка качественную информацию для принятия решения о выдаче кредита, в случае если финансовое состояние и репутация заемщика окажется удовлетворительным, или отказе в выдаче ссуды, когда результаты анализа отрицательные. Рассмотрению проблем анализа кредитоспособности клиента посвящена данная курсовая работа. Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие между банком и другими субъектами хозяйственной деятельности по поводу предоставления в ссуду денежных средств на принципах платности, срочности и возвратности.Кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему денежно-кредитных мероприятий, проводимых банком для достижения определенных финансовых результатов и является одним из элементов банковской политики. Проводимая работа происходит вне поля деятельности непосредственного кредитного подразделения и относится больше к работе аналитических и маркетинговых служб банка, но присутствие этих необходимых, элементов анализа делают процесс кредитования осмысленным и подготовленным. географические лимиты кредитования (требуются для банков, имеющих иногородние филиалы с разным уровнем подготовленности персонала к проведению качественной кредитной работы, а также для монобанков, но желающих проводить активные операции в определенных регионах); Только после принятия этих документов, регламентирующих кредитный процесс, можно говорить о внутренней готовности банка к работе по кредитованию. Для банков особое значение имеет большее число постоянных клиентов, так как в этом случае стабильнее депозиты в банке и его ликвидность.Кредитная сделка предполагает взаимоотношения двух субъектов - кредитора и заемщика, кредитор передает заемщику объект сделки - ссуженную стоимость - на условиях срочности, возвратности, платности, но при этом остается собственником объекта сделки. В каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска: невозврата ссуженной стоимости заемщиком (по разным причинам) неуплаты процентов по ссуде, нарушения сроков возврата. Один из подходов, базирующийся на правовой и финансово-хозяйственной способности заемщика получить и возвратить кредит, закреплен в положении НБУ “О кредитовании”. При оценке кредитоспособности заемщика учитываются: правомочность, которую юридическое лицо получает только с момента государственной регистрации его устава в исполнительных органах власти, финансовая стабильность, платежеспособность и другие показатели (ликвидность баланса, состояние активов, эффективность использования средств, прибыль, наличие обеспечения или другие гарантии возвращения кредита, рейтинг). Анализ денежных потоков заемщика может осуществляться с учетом такого показателя: соотношения чистых поступлений на все счета заемщика (в том числе открытые в других банках) к суммы основного долга за кредитной операцией и процентами за ею с учетом срока действия кредитного соглашения (для краткосрочных кредитов) (ф-ла 8 в приложении И), где Нсм - среднемесячные поступления на счета заемщика на протяжении трех последних месяцев (за исключением кредитного средства), Ск - сумма кредита и проценты за ним , n - количество месяцев действия кредитного соглашения, Зм - ежемесячные условно-постоянные обязательства заемщика (административно-хозяйственные затраты и т.п.), С - налоговые платежи и сумма других обязательств перед кредиторами, которые должны быть уплачены из счета заемщика, кроме сумм обязательств, срок погашения которых превышает срок действия кредитного соглашения (по данным последнего баланса).Кредитный комитет, который, собственно, и принимает решение о выдаче кредита, имея такой документ может лучше оценить перспективность данной сделки, поскольку вся необходимая информация по кредиту собрана в одном месте и в удобном для восприятия виде. Кредитный инспектор получает необходимые материалы от клиента, от предприятий и банков которые ранее взаимодействовали с ним, изучает бизнес-план, на реализацию которого запрашивается кредит, посещает Заемщика с целью: убедиться в правильности информации, имеющейся в бизнес-плане; какие преимущества получит заемщик, осуществляя этот проект (например: будет иметь выход на новые рынки, получит большую часть рынка, уменьшит базу цены и пр.). Этот раздел должен предоставлять исчерпывающий анализ коммерческой деятельности за предыдущие годы заемщика/Поручителей, включая: а) продажу: направления торговли за последние годы должны указываться как денежными терминами так и терминами объема производства, с анализом причин их увеличения/уменьшения. б) издержки: какие основные издержки, с которыми прийдется столкнуться заемщику. Что свидетельствует о том, что издержки находятся под эффективным контролем. в) другие доходы/издержки: какие другие значитель
План
Содержание
Введение
1. Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических целей коммерческого банка
1.1 Основы кредитной политики коммерческого банка
1.2 Выбор метода оценки кредитоспособности заемщика
2. Пути снижения кредитного риска
2.1 Совершенствование кредитной политики коммерческого банка
2.2 Мировой опыт в вопросах оценки кредитоспособности заемщика
2.3 Пути повышения кредитоспособности заемщика
2.4 Работа с проблемными кредитами
3. Анализ кредитной политики банка. Оценка кредитоспособности заемщика
3.1 Краткая характеристика и анализ основных показателей деятельности Укрэксимбанка и АО "Альфа"
3.2 Кредитная политика Укрэксимбанка
3.3 Анализ денежного потока (cash flow) как способ оценки кредитоспособности заемщика
3.4 Кредитный мониторинг, как метод контроля качества кредитного портфеля банка
Заключение
Литература
Приложения коммерческий банк кредитоспособность заемщик
Введение
Современное состояние банковской системы Украины достаточно сложное. Причинами этого являются как кризисное состояние экономики в целом, так и проблемы становления и развития банковской системы. Главная цель банка, как коммерческого предприятия - получение прибыли. В нормально работающей экономике, основной источник прибыли для банка - предоставление в ссуду своих кредитных ресурсов. В тоже время основные убытки банки терпят от непосредственно кредитной деятельности.
Причиной такого положения является проведение некоторыми банками слишком рискованной кредитной политики. Естественно, полностью избежать риска невозможно, поскольку предоставление кредитов это изначально рискованный вид бизнеса. Поэтому одной из главных задач банка является минимизация кредитного риска. Эта деятельность позволит банкам максимизировать прибыль и снизить потери от проведения кредитных операций.
Одним из основных путей снижения кредитного риска является всесторонний и тщательный анализ кредитоспособности заемщика. Проведение такого анализа позволит предоставить руководству банка качественную информацию для принятия решения о выдаче кредита, в случае если финансовое состояние и репутация заемщика окажется удовлетворительным, или отказе в выдаче ссуды, когда результаты анализа отрицательные.
Рассмотрению проблем анализа кредитоспособности клиента посвящена данная курсовая работа.
Цель работы - рассмотрение кредитной политики коммерческого банка и выработка направлений ее совершенствования.
Объектом исследования является коммерческий банк. Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие между банком и другими субъектами хозяйственной деятельности по поводу предоставления в ссуду денежных средств на принципах платности, срочности и возвратности.
Проблема разработки эффективной кредитной политики коммерческого банка исследовалась многими экономистами, как отечественными, так и зарубежными, в частности А.А. Веселовским, А. Епифановым, В. Мищенко, В.М. Усоскиным, Дж. Ф. Синки и др. Ими написан ряд статей, в которых исследуется эта проблема.
При написании курсовой работы использовались законодательные акты, нормативные документы, статистические данные, отчетность банка и предприятий, работы отечественных и зарубежных авторов.
Курсовая работа имеет объем (включая приложения) 73 листа. При ее написании использовано 25 литературных источников. 9 приложений к курсовой работе размещены на 23 листах.
В курсовой работе представлено 8 диаграмм: 6 - объемные и 2 - гистограмма. Также построено 13 таблиц.