Понятие кредита, основные функции заемщика и кредитора. Роль и значение кредитной политики коммерческого банка, порядок ее оценки и эффективности выполнения. Оценка ссудного портфеля. Перспективы развития и совершенствование банковского кредитования.
Аннотация к работе
В нашей республике действует двухуровневая банковская система, верхним уровнем которой является Национальный банк Республики Казахстан как центральный банк государства; второй уровень - это коммерческие банки. Коммерческие банки получили большую самостоятельность и функционируют в условиях усиливающейся межбанковской конкуренции. Несмотря на сложившиеся проблемы казахстанской экономики, связанные с преодолением кризисных явлений и инфляционных процессов, дальнейшее развитие и совершенствование банковской системы имеет огромную практическую значимость. Современная система банковского кредитования направлена на формирование и развитие рыночных отношений, повышение эффективности производства, укрепление экономики государства, ограничение роста денежной массы в обращении. Назарбаева народу Казахстана от 6 февраля 2008 года "Повышение благосостояния граждан Казахстана - главная цель государственной политики", в котором говорится о необходимости повышения конкурентоспособности и устойчивости финансовой системы страны, особенно банковского сектора.Кредит, возникая на стадии обмена, выступает формой ссудной сделки, которая должна обеспечить непрерывность движения стоимости, а та в свою очередь является ядром движения кредита. Кредит в качестве экономической категории следует определить как производственное отношение, выражающееся и развивающееся на основе сделок ссуды. Не сама по себе сделка ссуды характеризует кредит как экономическую категорию, а те производственные связи, которые вырастают на основе этих сделок, или те производственные отношения, формой осуществления которых является сделка ссуды. Во - вторых, кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика. Раскрытие сущности кредита - это познание качеств, выражающих его существенную определенность представляющих кредит как элемент целостной системы.Кредитная политика проводится в следующих целях: получение дохода от кредитных операций; Клиент может получить такую услугу, как кредитная линия, либо генеральное соглашение по кредитованию, благодаря которому клиент получает кредиты по более низкой ставке процента. В результате проведенных исследований становится очевидным, что невозможно дать однозначное понятие кредитной политики. Кредитную политику можно рассматривать с разных точек зрения и на основе этого строить выводы. С этой точки зрения кредитную политику можно рассматривать как совокупность следующих элементов: принятие решения о кредитовании;По состоянию на 1 января 2011 г. в Казахстане работают 38 банков второго уровня (БВУ), в том числе в городе Алматы расположено 33 банка. По состоянию на 31 декабря 2010 г. в структуре совокупных активов БС значительные доли занимали ссудный портфель (60,1%), ценные бумаги (15,3%) и прочие активы (11%). Объем ссудного портфеля БС за 2010 г. снизился на 380 млрд. тенге или 3,9% и составил 9 258,9 млрд. тенге. В свою очередь на снижение объемов безнадежных кредитов существенно повлияли значительные объемы списаний (за девять месяцев 2010г. объем портфеля списанных кредитов БВУ вырос на 565,6 млрд. тенге и достиг 738,7 млрд. тенге). Таким образом, с учетом роста списанных кредитов и увеличения с начала 2010 г. объема сомнительных кредитов на 450,6 млрд. тенге или на 10,6% (при этом доля сомнительных кредитов выросла с 44,0% до 50,7%) можно констатировать сохраняющиеся негативные тенденции ухудшения качества ссудного портфеля.Акционерное общество "БТА Банк" было зарегистрировано 15 января 1997 года как Закрытое акционерное общество "Банк ТУРАНАЛЕМ" в результате реструктуризации и слияния двух государственных банков: АБ "АЛЕМБАНК Казахстан" и КАБ "Туранбанк", согласно Постановления Правительства Республики Казахстан от 15 января 1997 года № 73 "О реорганизации Казахского акционерного банка "Туранбанк" и "ALEMBANK Kazakstan". 17 июля 1987 года Совместным Постановлением Цк КПСС и Совета Министров СССР за №821 "О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффективности экономики" на базе трех государственных банков (Стройбанк СССР, Госбанк СССР, Внешторгбанк) сформировали шесть банков: Государственный банк СССР; 14 февраля 1992 года решением собрания учредителей за №3, одобренным постановлением Кабинета Министров Республики Казахстан от 28 августа 1992 года № 710 Банк Внешнеэкономической деятельности Республики Казахстан был переименован в Банк Внешнеэкономической деятельности Республики Казахстан "ALEM BANK KAZAKHSTAN". 24 января 2008 года АО "Банк ТУРАНАЛЕМ" в связи с проведением ребрендинга прошло процедуру перерегистрации в Комитете регистрационной службы Министерства юстиции Республики Казахстан, получило соответствующее свидетельство за № 3903-1900-АО и стало называться АО "БТА Банк". В июне 2009 года Банк объявил об отрицательном показателе капитала, и в соответствии с этим Банк и АФН 30 июня 2009 года подписали со
План
Содержание
Введение
1. Теоретические основы кредитной политики
1.1 Понятие и сущность кредита
1.2 Роль и значение кредитной политики коммерческого банка
1.3 Оценка кредитной политики коммерческих банков РК
2. Действующая практика осуществления кредитной политики (на примере АО "БТА БАНК")
2.1 Специфика и общая характеристика банка
2.2 Оценка ссудного портфеля
2.3 Анализ кредитного портфеля
3. Проблемы и перспективы совершенствования кредитной политики коммерческих банков в Республике Казахстан
Заключение
Список используемой литературы
Введение
На современном этапе банковская сфера в Казахстане - это один из наиболее динамичных секторов экономики. В нашей республике действует двухуровневая банковская система, верхним уровнем которой является Национальный банк Республики Казахстан как центральный банк государства; второй уровень - это коммерческие банки. Коммерческие банки получили большую самостоятельность и функционируют в условиях усиливающейся межбанковской конкуренции. Несмотря на сложившиеся проблемы казахстанской экономики, связанные с преодолением кризисных явлений и инфляционных процессов, дальнейшее развитие и совершенствование банковской системы имеет огромную практическую значимость.
Современные банки оказывают широкий спектр услуг клиентам, применяют новейшую технику банковских операций. Современная система банковского кредитования направлена на формирование и развитие рыночных отношений, повышение эффективности производства, укрепление экономики государства, ограничение роста денежной массы в обращении.
Актуальность темы усиливается Посланием Президента Республики Казахстан Н.А. Назарбаева народу Казахстана от 6 февраля 2008 года "Повышение благосостояния граждан Казахстана - главная цель государственной политики", в котором говорится о необходимости повышения конкурентоспособности и устойчивости финансовой системы страны, особенно банковского сектора. Особенно это касается кредитной политик коммерческого банка. Президент напрямую говорит, что "надо усвоить уроки, преподанные ипотечным кризисом в США, оказавшим серьезное влияние на наши банки"[1,с.3].
Цель курсовой работы - это анализ и оценка кредитной политики коммерческого банка и разработка направлений ее совершенствования.
Для достижения указанных целей рассмотрим ряд задач: изучить теоретические аспекты банковского кредитования;
проанализировать организацию кредитной деятельности банка;
анализ кредитного портфеля, обслуживание кредита перспективы развития проблем и пути совершенствования банковского кредитования.
Объект исследования АО "БТА банк".
Предмет исследования: оценка банковского кредитования, качество и структура ссудного портфеля.
Информационной базой для проведения исследования работы послужили: современная экономическая литература отечественных и зарубежных авторов, материалы периодической печати, послание президента РК, законы о банках и банковской деятельности, статистическая информация АО "БТА банк", ресурсы Интернет.
Структура работы состоит из введения, трех глав, выводов и предложений, списка источников и приложений.