Рассмотрение факторов, определяющих кредитную политику. Характеристика кредитных операций коммерческого банка и управления кредитными рисками. Особенности формирования резерва по кредитным операциям. Оценка основных методов управления кредитным риском.
Аннотация к работе
Банки должны научиться управлению кредитными операциями таким образом, чтобы они приносили максимально возможную доходность, но в то же время банки должны стремиться снизить кредитные риски, которые непосредственно связаны с проведением кредитных операций. Вступление России в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений, поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Создание финансового рынка предполагает принципиальное изменение роли кредитных институтов и повышение роли кредита в системе экономических отношений. Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.Ключевой предпосылкой системы управления кредитными операциями банка продуманная кредитная политика, которая формулирует цели и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации [12]. Кредитная политика охватывает наиболее важные элементы и принципы организации кредитной работы в банке, которые фиксируются в письменном виде и утверждаются на заседаниях Кредитного комитета и Комитета кредитного надзора. В современных условиях с целью обеспечения организации эффективной кредитной деятельности банки разрабатывают собственную внутреннюю кредитную политику и внедряют механизм ее реализации. Кредитная политика состоит из стратегии и тактики банка по организации процесса кредитования есть кредитная политика определяет основные направления кредитного процесса, приоритеты, принципы и цели банка на кредитном рынке - стратегия кредитной деятельности банка, и предусматривает применение конкретных финансовых и других инструментов, используемых в процессе реализации кредитных соглашений - тактика банка по организации процесса кредитования. Таким образом, кредитная политика создает основу организации кредитного процесса и определяет: 1) приоритетные направления кредитования и специфику деятельности банка на кредитном рынке;Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими [10]. Кредитная политика оформляется в виде письменно зафиксированного документа и включает в себя положение, регламентирующее предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования. В пределах нормативных ограничений, установленных центральным банком, коммерческие банки самостоятельно устанавливают круг будущих заемщиков, виды кредитов, формируют ссудный портфель.Банки выступают в кредитных операциях в роли: кредиторов, ссужая клиентов или предоставляя межбанковские кредиты; заемщиков, получая кредиты в Центральном банке или других коммерческих банках. Решающее влияние на объем и характер кредитных операций коммерческих банков до сих пор оказывает политика Правительства и Центрального банка РФ, направленная на подавление инфляции, и относительно низкая рентабельность сферы производства при высокой рентабельности операций на финансовом рынке. кредитная политика государства направлена на: прекращение использования прямых кредитов ЦБ РФ для финансирования дефицита федерального бюджета; Рефинансирование коммерческих банков осуществляется только через аукционы и другие рыночные механизмы; решение ЦБ РФ поддерживать ставку рефинансирования, а также ставки по переучету векселей и ломбардного кредита на уровне (или выше) действующих справочных межбанковских ставок, рассчитанных для кредитов c сопоставимыми сроками погашения; прекращение практики предоставления бюджетных ссуд по процентным ставкам ниже справочной межбанковской ставки, а также выделение дотаций по процентным ставкам на кредиты из других источников сверх объемов, предусмотренных бюджетом; отказ Правительства и ЦБ РФ от выдачи кредитов или государственных ссуд для зачета взаимных неплатежей предприятий. Кредиты, или ссуды, банков и кредитных учреждений подразделяются на ряд видов по различным критериям или признакам. На подготовительном этапе изучаются возможности предоставления кредита.Понятие «риск» встречается в обиходе многих общественных и естественных наук, при этом каждая из них имеет собственные цели и методы исследования риска. Специфика экономического аспекта риска связана с тем, что риск, несмотря на ожидаемый финансовый выигрыш, отождествляется с возможным материальным ущербом, вызванным реализацией выбранного хозяйственного, организационного или технического решения, и неблагоприятным воздействием окружающей среды, включающим изменение рыночных условий, форс-мажорные обстоятельства и т.д. Таким образом, для банка риск представляет собой вероятность потерь и тесно связан с нестабильностью банковского дохода. Крупным считается
План
Содержание кредитный коммерческий банк риск
Введение
Глава 1. Теоретические основы кредитной политики коммерческих банков
1.1 Факторы, определяющие кредитную политику
1.2 Элементы кредитной политики
Глава 2. Кредитные операции коммерческого банка и управление кредитными рисками
2.1 Кредитные операции и их виды
2.2 Особенности банковских рисков
2.3 Классификация банковских рисков
2.4 Методы управления кредитным риском
2.5 Формирование резерва по кредитным операциям
Глава 3. Кредитный риск и методы управления им на примере выдачи потребительского кредита в банке «Национальный Банк Траст ОАО ОО №1»
Заключение
Список литературы
Приложения
Введение
Кредитование производства и товарооборота является наиболее важной и отличительной чертой деятельности банков по сравнению с другими финансовыми и нефинансовыми организациями. Поэтому перед коммерческими банками при увеличении конкурентной борьбы за потенциальных заемщиков возникла необходимость планирования своей кредитной деятельности.
Банки должны научиться управлению кредитными операциями таким образом, чтобы они приносили максимально возможную доходность, но в то же время банки должны стремиться снизить кредитные риски, которые непосредственно связаны с проведением кредитных операций. Банки - центральные звенья в системе рыночных отношений. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночной экономики.
Современная банковская система это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. В последние годы она претерпела значительные изменения. Модифицируются все компоненты банковской системы. Вступление России в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений, поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача - максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка предполагает принципиальное изменение роли кредитных институтов и повышение роли кредита в системе экономических отношений. Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.
Кредитные отношения сопровождаются возникновением рисков. Существует две точки зрения рассмотрения рисков: одинарный риск, где любой актив рассматривается в отдельности;
портфельный риск, где актив является частью какого-либо портфеля.
С другой точки зрения существуют только портфельные риски, поскольку банки стремятся к диверсификации своих активов, поэтому нельзя рассматривать каждый актив в отдельности. Управление рисками является одной из функций банковского менеджмента, а одним из его принципов является оптимизация доходности и рисков банковских операций, среди которых одним из наиболее серьезных - является кредитный риск.
Целью дипломной работы является раскрытие сущности кредитной политики коммерческого банка и нахождение методов управления кредитными рисками.
Актуальность данной темы заключается в том, что независимо от политического устройства общества любое государство стремится создать эффективную экономику, повысить качество экономических решений. Особенно актуально это для банков, которые с одной стороны должны обеспечить получение прибыли, размещая ресурсы в эффективную экономику, а с другой стороны учесть интересы региона и потребности в кредитах социально значимых отраслей.
Для достижения цели поставлены следующие задачи: рассмотреть факторы, определяющие кредитную политику;
элементы кредитной политики;
кредитные операции и их виды;
особенности банковских рисков;
классификация банковских рисков;
методы управления кредитным риском;
формирование резерва по кредитным операциям.
Объект исследования дипломной работы - «Национальный Банк ТРАСТ ОАО ОО №1»