Общая характеристика финансово-кредитной организации. Функциональные подразделения банка. Управление депозитами, фондовыми операциями, финансовыми рисками, кредитное и валютное управление. Анализ системы налогообложения. Изучение платежных систем.
Аннотация к работе
Объектом для прохождения практики выбрана кредитная организация - ОАО "Сбербанк России" (ОСБ №8644/0160). На основе поставленной цели были сформулированы следующие задачи: - дать организационно-экономическую характеристику банка, - проанализировать организационную структуру банка; Эмпирическая база исследования представлена официальными статистическими данными и отчетными документами ОАО "Сбербанк России". Официально банк считается основанным в 1841 году, когда император России Николай I своим указом повелел учредить сберегательные кассы при Московской и Петербургской сохранных казнах. В июне 2011 года Сбербанк получил разрешение Китайской банковской регуляторной комиссии на открытие представительства в Пекине, а в сентябре 2011 года Банк России зарегистрировал филиал ОАО "Сбербанк России" в Индии.Одним из наиболее конкурентных стал рынок розничных вкладов, в результате чего средняя стоимость розничных депозитов существенно возросла. На фоне усиления конкуренции за розничное фондирование в 2013 году пришлось повысить процентные ставки по срочным вкладам физических лиц. При этом целью было ограничить влияние этого шага на общие показатели стоимости фондирования и процентной маржи, итогом чего стало замедление объема привлечения розничных вкладов по сравнению со среднерыночным уровнем и сокращение на 0,9 п.п.нашей доли на рынке вкладов - до 45,7% на конец года . Средства, привлеченные в сберегательные сертификаты, не подлежат включению в систему страхования вкладов, и по ним не производится соответствующих отчислений. Крайне важным изменением в структуре вкладов стало увеличение доли текущих счетов, к числу которых в основном относятся счета банковских карт, - с 14,9% до 16,1% от общего объема вкладов (с до 15,6%, с учетом сберегательных сертификатов во вклады физических лиц).Динамика кредитного портфеля банка представлена на рис. Рисунок 4 - Динамика кредитного портфеля Сбербанка в 2011-2013 гг., млрд. руб. Совокупный кредитный портфель увеличился в 2012 году на 13,7%, а в 2013 году на 35,4% и составил 8 382,1 млрд. руб. на конец года. Структура кредитного портфеля представлена в таблице 2. Таблица 2 - Состав и структура кредитного портфеля ОАО "Сбербанка России" в 2011-2013 гг.ОАО "Сбербанк России" поддерживает деловые связи с рядом российских и зарубежных банков. По итогам года портфель ценных бумаг Банка увеличился на 12,4% до 1,68 трлн. руб. В портфеле по-прежнему преобладают ценные бумаги с фиксированным доходом, их доля на конец 2013 года составляла 97,4%.В основном это российские суверенные облигации - на них приходится в общей сложности 54,8% портфеля (на 2,8 п.п.больше, чем годом ранее).Такая структура определена нашим подходом к портфелю ценных бумаг как средству управления ликвидностью, а не инструменту принятия риска. Наиболее заметно в 2013 году увеличился портфель корпоративных облигаций - на 22,3%.Его доля в общем портфеле ценных бумаг выросла до 35,4%.Такой значительный рост обусловлен быстрым развитием внутреннего и внешнего долговых рынков в 2013 году. Консервативный подход к управлению портфелями ценных бумаг отражен в структуре портфеля корпоративных облигаций, в котором доля бумаг с рейтингами инвестиционной категории увеличилась до 52,1% в конце 2013 года против 44,4% годом ранее.Для открытия банковских счетов в иностранной валюте организациям - резидентам РФ необходимо представить следующие документы: - заявление на открытие банковского счета по форме, утвержденной Банком, - нотариально заверенная либо заверенная соответствующим налоговым органом копия Свидетельства о государственной регистрации организации, - устав организации, подписанный учредителями, и все зарегистрированные изменения и дополнения к нему (если имеются) либо нотариально заверенные или заверенные соответствующим налоговым органом копии Устава и всех зарегистрированных изменений и дополнений к нему (если имеются), - учредительного договора (если имеется), подписанный учредителями, и все зарегистрированные изменения и дополнения к нему (если имеются) либо нотариально заверенные или заверенные соответствующим налоговым органом копии Учредительного договора и всех зарегистрированных изменений и дополнений к нему (если имеются), - Нотариально заверенные копии либо заверенные соответствующим налоговым органом копии Свидетельств о государственной регистрации всех изменений и дополнений к Уставу (если имеются), - нотариально заверенные либо заверенные соответствующим налоговым органом копии Свидетельств о государственной регистрации всех изменений и дополнений к Учредительному договору (если имеются), - заверенная организацией копия протокола или выписки из протокола уполномоченного органа (либо решение учредителей) о назначении руководителя организации, - копия приказа, заверенная организацией, о назначении Главного бухгалтера либо письмо руководителя организации об отсутствии в штатном расписании должности Главного бухгалтера и возложение его обязанностей на себя, - копии п
План
Содержание финансовый кредитный банк депозит
Введение
1. Экономическая характеристика финансово-кредитной организации
2. Функциональные подразделения организации
2.1 Управление депозитами
2.2 Кредитное управление
2.3 Управление фондовыми операциями
2.4 Валютное управление
2.5 Управление финансовыми рисками
3. Анализ финансового состояния кредитной организации
4. Система налогообложения
5. Современные платежные системы
Заключение
Список использованной литературы
Приложения
Введение
Объектом для прохождения практики выбрана кредитная организация - ОАО "Сбербанк России" (ОСБ №8644/0160).
Цель практики - исследование финансово-хозяйственной деятельности и кредитных операций ОАО "Сбербанк России".
На основе поставленной цели были сформулированы следующие задачи: - дать организационно-экономическую характеристику банка, - проанализировать организационную структуру банка;
- провести оценку нормативно-правовой базы, регулирующей деятельность банка;
- рассмотреть основные показатели деятельности кредитной организации;
- проанализировать кредитные операции банка;
- охарактеризовать банковские технологии в обслуживании клиентов.
Предмет исследования - кредитная деятельность коммерческого банка ОАО "Сбербанк России".
Методологической основой исследования являются системный, комплексный подходы, методы логического, сравнительного, финансово-экономического анализа, методы экстраполяции, экономико-статистические методы.
Эмпирическая база исследования представлена официальными статистическими данными и отчетными документами ОАО "Сбербанк России".
Период прохождения практики 26 мая по 17 августа 2014 г.
Акционерный коммерческий банк "Сбербанк России" (Открытое акционерное общество) зарегистрирован в ЦБ РФ и успешно работает на финансовом рынке России.
Официально банк считается основанным в 1841 году, когда император России Николай I своим указом повелел учредить сберегательные кассы при Московской и Петербургской сохранных казнах.
Юридический адрес: Россия, Москва, 117997, ул. Вавилова, д. 19
Банк имеет генеральную лицензию на осуществление банковских операций №1481 от 30 августа 2011 года.
Филиальная сеть банка на 1 апреля 2012 года включает 17 территориальных банков и 19292 подразделения по всей России. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине, в Белоруссии, в Германии. В июне 2011 года Сбербанк получил разрешение Китайской банковской регуляторной комиссии на открытие представительства в Пекине, а в сентябре 2011 года Банк России зарегистрировал филиал ОАО "Сбербанк России" в Индии.
3 февраля 2013 года Сбербанк объявил, что создает венчурный фонд на базе венчурного подразделения "Тройки Диалог" - "Тройка Венчурз" со стратегией инвестирования в высокотехнологические компании и проекты, начальные инвестиции составят 100 млн долл.
Сбербанк России - универсальный банк, предоставляющий широкий спектр банковских услуг.
Руководство ОАО "Сбербанк России" осуществляется правлением, которое возглавляет президент - председатель правления Герман Греф.
Председатель наблюдательного совета - Сергей Игнатьев.
Организационная структура банка представлена на рисунке 1.
Рисунок 1 - Организационная структура банка
Так по состоянию на 01.01.2013 г. Сбербанк имеет 17 территориальных банков, 505 отделений, 18 727 офисов банковского обслуживания; 4 представительства за рубежом.
Рисунок 2 - Структура управления банка ОАО "Сбербанк России"
В таблице 1 представлены основные показатели работы ОАО "Сбербанк России" Банка в 2009-2012 гг.
Таблица 1 - Основные показатели деятельности ОАО "Сбербанк России" в 2011-2013 гг.
Показатели 2011 г. 2012 г. 2013 г. Темп роста, %
2012/ 2011 2013/ 2012 2013/ 2011
1. Активы, млн. руб. 7105066 8628527 10835099 121,44 125,57 152,50
2. Ссудная задолженность, млн. руб. 4864031 5489387 7719700 112,86 140,63 158,71
3.Капитал, млн. руб. 778162 983057 1264475 126,33 128,63 162,50
4.Привлеченные ресурсы, млн. руб. 6326130 7641360 9567128 120,79 125,20 151,23
4.1 в т.ч. вклады физических лиц 3787312 4834459 5726319 127,65 118,45 151,20
В течение всего периода активы банка увеличиваются: на 21,4% в 2012 году и на 25,26% в 2013 году, на 52,5% в 2013 году относительно 2011 года. Такое увеличение темпов роста активов вызвано начавшейся тенденцией наращивания банками кредитования физических лиц и ростом темпов кредитования юридических лиц.
В 2013 году чистая средства клиентов увеличились на 19,3%, то есть банк увеличивает свой кредитный портфель, предлагая новые кредитные продукты, как для физических, так и юридических лиц, снижая процентные ставки.
Таким образом, банк динамично развивается, наращивая свои финансовые показатель.
Прибыль до налогообложения банка в течении трех лет увеличивается в 13,2 раза: в 2012 года увеличивается более чем в 7 раз, в 2013 году - на 72%. Увеличение размера прибыли ОАО "Сбербанк" вызвано увеличением объемов активных операций, в частности объемов кредитования корпоративных клиентов и населения. Среди основных факторов, повлиявших на указанный рост, можно выделить: наблюдающаяся в прошедшем периоде положительная динамика экономического роста Российской Федерации; рост личных доходов населения; рост платежеспособного спроса; динамичное развитие потребительского рынка товаров и услуг; возросшая отраслевая конкуренция; решения Банка России, направленные на совершенствование банковского регулирования; деловая репутация и профессиональный коллектив банка. Влияние прочих факторов (таких как, инфляция, динамика курсов иностранных валют) на изменение значения прибыли является минимальным.
Изменение прибыли повлияло на рентабельность активов и капитала.
В 2011 году Банк продолжил свое развитие, достигнув роста по всем основным показателям.