Поняття, сутність та функції кредиту. Особливості діяльності емісійних і комерційних банків. Характеристика другого рівня банківської системи. Аналіз світової практики кредитування: овердрафти, позики під заставу векселів, позики під боргові зобов’язання.
Аннотация к работе
Завдяки кредиту зменшується час на задоволення господарських і особистих потреб; кредитори мають змогу отримати додаткові грошові кошти при передачі певної суми вільних ресурсів позичальнику. Кредит - це економічні відносини між субєктами ринку з приводу перерозподілу вартості на засадах поверненості, строковості та платності.Характерними ознаками кредиту в ринковій економіці є: - позичальниками виступають субєкти господарювання, а кредиторами - банківські установи; кредит використовується як механізм перерозподілу капіталів у суспільному виробництві та для вирівнювання норми прибутку. Субєкти кредитних відносин:-кредитор - сторона, що передає вартість у грошовій або натуральній формі іншому субєктові ринку на засадах поверненості, строковості й платності;-позичальник - сторона, яка отримує позику.Існують товарна і грошова форми кредиту, що визначаються залежно від обєкта кредитних відносин. У товарній формі кредиту виникають кредитні відносини між продавцями і покупцями, коли останні отримують товари чи послуги з відтермінуванням платежу (комерційний кредит, продаж товарів і надання послуг населенню в кредит тощо).Кредитна система - це сукупність кредитних відносин, їх форм, видів, методів реалізації та кредитно-фінансових інститутів, що діють на ринку позичкових капіталів, здійснюють акумуляцію і використання позичкового капіталу. Тобто ці кредитно-фінансові інститути обслуговують реалізацію кредитних відносин.Головною ланкою кредитної системи у будь-якій країні є банківська система, яка здійснює основну масу кредитних і фінансових операцій і є організаційною сукупністю різних видів банків у їх взаємозвязку. Основне завдання банку - здійснювати посередництво в розміщенні коштів від кредиторів до позичальників. Дворівнева банківська система характерна для держав із ринковою економікою, передбачає відносини підпорядкування між центральним і комерційними банками.На першому рівні банківської системи знаходиться центральний (емісійний) банк, який є емісійним центром держави і відповідає за сталість грошової та банківської систем. Центральні (емісійні) банки всіх країн світу виконують такі функції:-розробка та реалізація грошово-кредитної політики;-емісія грошей і контроль за грошовим обігом у країні;-кредитно-розрахункове обслуговування держави;-кредитно-розрахункове обслуговування банківських інститутів.Ці операції приносять банкам основну частину прибутку. У Японії, наприклад, в 1996 - 1997 рр. 47,2 % було отримано у формі відсотка за позиками та обліку векселів та 14,4% - у вигляді відсотків і дивідендів, сплачених з цінних паперів.Динаміка кредитів, їх питома вага в активах банків формується під впливом багатьох чинників як довгострокового, так і конюнктурного характеру. У США частка кредитів у банків з активами менше 100 млн. доларів становила в 1997 р. в середньому 53,2 %, а у великих (з активами понад 1 млрд. доларів) - 64,7 %. Ділові позички акціонерним компаніям і одноосібним підприємцям для забезпечення процесу виробництва і реалізації продукції .Це розмежування має важливе значення, тому що в зазначених сферах застосовуються різні форми кредитування, діють різні правила щодо строків, величини, вартості і забезпечення позичок, видів фінансових гарантій і т. д.Із загальної суми позик в комерційних банках США найбільша питома вага припадає на три види (більше 85 %): - Позички торгово-промисловим підприємствам; Інша частина кредитів використовується підприємствами для покриття капітальних витрат, як правило, з наступною конверсією цих позичок у довгострокові позики шляхом розміщення на ринку чи облігацій акцій.Короткостроковим кредитом широко користаються компанії в харчовій, легкій промисловості, роздрібній торгівлі, обробної промисловості з сезонним режимом виробництва (на створення запасів, наприклад, в лесообрабативающей промисловості).
План
План
1. Поняття, сутність та функції кредиту
2. Кредитна система. Емісійні і комерційні банки
3. Світова практика кредитування
4. Список літератури
1. Поняття, сутність та функції кредиту кредит система банківський
Список литературы
Конституція України // Відомості Верховної Ради України (ВВР), 1996, № 30, ст. 141;
Закон України «Про Національний банк України» // Відомості Верховної Ради України (ВВР), 1999, № 29, ст.238;
Закон України «Про банки і банківську діяльність» // Відомості Верховної Ради України (ВВР), 2001, № 5-6, ст.30;
Господарський кодекс України // Відомості Верховної Ради України (ВВР), 2003, № 18, № 19-20, № 21-22, ст.144;
Барановський О. І. Стійкість банківської системи України // Фінанси України. - 2007. - № 9. - С. 75-87.
Версаль Н. І. Розвиток системи комерційних банків в Україні та Росії в 2000-2006 роках // Фінанси України. - 2007. - № 2. - С. 97-104.
Воронова Л. К. Фінансове право України: навч. посіб. / Л.К. Воронова, М.П. Кучерявенко, Н.Ю. Пришва та ін. - К.: Правова єдність, 2009. - 395 с.
Заверуха І. Б. Правове регулювання державного кредиту в Україні // Автореф. дис... канд. юрид. наук: 12.00.07. - К., 1998. - 164 с.
Загальна теорія грошей і кредиту: Підручник для вузів / Під ред. академ. РАЕН Е. Ф. Жукова. - 3-є изд., перераб. і доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 423 с.
Іванов В. М., Софіщенко І. Я. Грошово-кредитні системи зарубіжних країн: Курс лекцій. - К., 2001. - 228 с.
Лагутін В. Д. Кредитування: теорія і практика: Навч. посіб. - К.: Т-В "Знання», КОО, 2000. - 215 с. - (Вища освіта XXI століття).