Сутність кредиту та його форми, за допомогою яких він функціонує у суспільстві і сприяє розвитку економіки. Аналіз діяльності банку і банківського кредитування. Проблеми та пропозиції щодо удосконалення кредитної політики комерційних банків України.
Аннотация к работе
Актуальність цієї теми виявляється в тому, що кредит відіграє одну з найважливіших ролей у стимулюванні відтворювальних процесів в економіці. Обєкт: Кредитна система і проблеми її правового забезпечення у сучасній економіці, функції та роль, яку виконує кредит у формуванні ринкової економіки України. Мета і завданя: Виявити сутність кредиту, визначити основні його форми за допомогою яких він функціонує у сучасному суспільстві, сприяє розвитку економіки, кругообігу капіталу та ефективності функціонування як окремих господарюючих субєктів, так і певних підприємств, організацій. Кредит виступає опорою сучасної економіки, невідємним елементом економічного розвитку. Кредитори, що володіють вільними ресурсами, тільки завдяки їх передачі позичальнику, мають можливість отримати від нього додаткові грошові кошти.Кредит походить від латинського “creditum”, що означає “позика”, “борг”. При визначенні цієї економічної категорії необхідно акцентувати увагу на таких основних ознаках: кредит необхідно розглядати як обгрунтований на довірі специфічний тип економічних відносин; кредит представляє акт передачі кредитором певної суми капіталу у тимчасове користування позичальнику на умовах повернення та платності. Отже, сутність категорії кредиту можна визначити у такій дефініції: кредит - це економічні відносини, що виникають між кредитором і позичальником з приводу мобілізації тимчасово вільних коштів та використання їх на умовах повернення і платності. Для кредиту в ринковій економіці характерні такі ознаки: по-перше, позичальниками у більшості виступають субєкти господарювання, кредиторами - переважно банки;Кредит як економічна категорія не тільки має внутрішню сутність, що проявляється в його структурі, закономірностях руху, формах і видах, а й активно взаємодіє із зовнішнім середовищем, з іншими (некредитними) процесами в економіці і соціальній сфері та помітно впливає на них. Поняття функції стосується кредиту взагалі, а не якоїсь окремої його форми чи окремого виду. Перерозподільна функція полягає в тому, що матеріальні та грошові ресурси, які були вже розподілені і передані у власність економічним субєктам, через кредит перерозподіляються і спрямовуються у тимчасове користування іншим субєктам, не змінюючи їх первинного права власності. Такий перерозподіл не є суто механічним явищем, а має велике економічне значення, а саме: - кошти, вивільнені в одних ланках процесу відтворення, спрямовуються в інші ланки, що прискорює оборот капіталу, сприяє розширенню виробництва; - вільні кошти через кредит спрямовують у ті ланки суспільного виробництва, на продукцію яких передбачається зростання попиту, а отже - одержання вищих прибутків. Розвиток перерозподільної функції, удосконалення практичного механізму її реалізації має ключове значення для підвищення ролі кредиту, для швидкого подолання економічної кризи і забезпечення економічного зростання в Україні.Залежно від субєктів кредитних відносин прийнято виділяти банківський кредит, державний кредит, міжгосподарський (комерційний) кредит, міжнародний, особистий (приватний) кредит. За терміном, на який кредитор передає вільну вартість у користування позичальнику, виділяються короткострокові (до одного року), середньострокові (до пяти років) та довгострокові (понад пять років) кредити. За галузевою спрямованістю кредиту виділяються такі його види: - кредити в промисловість; - кредити в сільське господарство; - кредити в торгівлю; - кредити в будівництво, особливо в житлове будівництво; - кредити в інші галузі. Залежно від цільового призначення кредиту можна виділяти такі його види: - кредит на формування виробничих запасів (сировини, матеріалів, паливно-мастильних матеріалів, тари тощо); - кредит у витрати виробництва (сезонні витрати у рослинництві та тваринництві в сільському господарстві; сезонні витрати на виготовлення торфу, на лісозаготівлі, на ремонтні роботи; на виготовлення продукції з тривалим циклом виробництва - житлових будинків, літаків, кораблів тощо); - кредит на створення запасів готової продукції (залишки на складах виробничих підприємств, запаси на складах торговельних організацій тощо); - кредити, повязані з виникненням тимчасових розривів у платежах, коли економічні субєкти повинні здійснювати платежі, а призначені для цього кошти не надійшли чи надійшло їх мало (виплата заробітної плати, розрахунки з постачальниками, з бюджетом тощо). При цьому банк в його функції посередника в кредиті може бути як позичальником (у разі залучення вкладів та депозитів, отриманні позик і міжбанківських кредитів), так і кредитором (при наданні різних видів кредиту своїм клієнтам).Організація кредитних взаємовідносин банку і клієнтів визначається багатьма факторами, що включають стратегію і тактику банку, кваліфікацію банківських працівників, розмір статутного та власного капіталу, кредитну політику банку тощо. Згідно статті 29 Закону “Про банки і банківську діяльність” комерційні банки здійснюють кредитні операції в межах кредитних ресурсів, які вони утворюють в межах своєї ді
План
Зміст
Вступ
1. Теоретичні основи кредиту, його сутність та форми
1.1 Необхідність кредиту та сутність в ринкових умовах
1.2 Функції кредиту
1.3 Форми та види кредиту
2. Аналіз банківського кредитування на прикладі ЗАТ «Успіх Банк»
2.1 Організація банківського кредитування
2.2 Аналіз кредитної діяльності банку у 2007-2008 роках
2.3 Кредитування фізичних осіб
Розділ 3. Проблеми та пропозиції щодо удосконалення кредитної політики комерційних банків України