Поняття кредиту, характеристика його форм та видів. Основні відмінності між кредитом та іншими економічними категоріями. Функції та роль кредиту, види процентних ставок. Місце кредиту у перехідній економіці. Специфіка банківського та державного кредиту.
Аннотация к работе
Економічний термін «кредит» походить від лат. creditum - позика, від credo - вірю, довіряю. Причини його виникнення слід шукати насамперед не у сфері виробництва, а у сфері обміну: продавцеві потрібно продати товар, а в покупця не було грошей, щоб його купити. І тут був відкритий кредит - за наявності довіри продавця до покупця товар був проданий з відстрочкою платежу, у кредит. Пізніше кредит розвивався, і необхідність у ньому стала обумовлюватися не тільки потребами сфери обміну, а й інших сфер суспільного відтворення - виробництва, споживання. І щонайменше порушення у будь-якій із цих ланок може призвести до неможливості в розрахунках, може бути порушений нормальний обмін товарамиКредит як форма суспільних відносин має багато спільного з іншими економічними категоріями (грошима, фінансами, торгівлею, капіталом та ін.). Кредит і торгівля теж тісно переплітаються: торгівля все чистіше здійснюється в кредит, а кредит організується на засадах торгівлі борговими зобовязаннями. Кредит у функції перерозподілу вартості обслуговує рух капіталу, сприяє формуванню фінансових ресурсів, розвитку торгівлі. 1) Різний склад субєктів відносин: Субєкт - кредитор і позичальник, які можуть не збігатися Субєкт - продавець і покупець 5) В залежності від визначення власника вартості: При кредитному переміщенні вартості власником її завжди залишається кредитор рух грошей від одного економічного субєкта до іншого (у некредитних відносинах) завжди супроводжується зміною власника відповідної вартості, представленої грошима: право власності на гроші переходить від платника до одержувачаНайчастіше виділяють наступні функції кредиту: перерозподільча, емісійна, контрольна. За допомогою кредиту відбувається перерозподіл вартості на засадах повернення: з одного боку, здійснюється нагромадження грошових капіталів за рахунок збережень економічних агентів, а з іншого - їх розміщення серед інших агентів ринку Дає змогу зосередити капітал у найбільш пріоритетних сферах економічної діяльності, здійснити переорієнтацію виробництва й стабілізувати економіку На основі кредиту здійснюється емісія грошей як платіжних засобів; методами кредитної експансії (розширення кредиту) кредитної рестрикції (звуження кредиту) регулюється кількість грошей в обігу Сприяє економії витрат грошового обігу; дозволяє прискорити обіг грошей, запроваджувати прогресивні системи розрахунків Під час кредитування забезпечується контроль за дотриманням умов та принципів надання кредиту з боку субєктів кредитної угоди; при цьому банк здійснює як попередній, так і поточний контроль за діяльністю позичальника Дає змогу мінімізувати кредитний ризик, реалізувати цільовий характер кредиту: стимулює позичальника раціонально й ефективно використовувати позичені кошти У перехідній економіці роль кредиту зростає, розширюється сфера кредитних відносин, розвиваються методи кредитування та управління кредитом, а саме: - розширюється сфера застосування кредиту;Процент за кредит (позиковий процент) - це плата, яку отримує кредитор від позичальника за користування позиченими коштами. Показником, що кількісно характеризує плату за кредит, є норма відсотка (Н%) або процентна ставка, що розраховується за формулою: (1) Норма відсотка залежить від величини норми прибутку, яка є максимальною межею норми відсотка. Мінімальну межу норми відсотка точно визначити неможливо, але вона повинна покривати витрати кредитора, повязані з даною операцією, і приносити йому хоча б мінімальний дохід.