Место и роль краткосрочной ликвидности в системе нормативов безопасного функционирования банка. Основной критерий качества депозитов. Сбалансированность доли активов и пассивов. Расчет и анализ ликвидности отделения ОАО "Белагропромбанк" в г. Несвиж.
Аннотация к работе
Способность банка своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства перед кредиторами и вкладчиками имеет большое значение для устойчивого развития как конкретного банка, так и банковской системы в целом. Ликвидность коммерческого банка - способность банковской организации в полном объеме исполнять принятые на себя обязательства, которые заключаются не только в своевременном возвращении привлеченных средств, но и в обязанности выплачивать вознаграждение по привлеченным средствам, а также предоставлять кредит в соответствии с заключенными договорами. Цель работы - рассмотреть теоретические основы ликвидности, краткосрочной ликвидности как одного из основных показателей, провести расчет и анализ краткосрочной ликвидности на примере отделения ОАО «Белагропромбанк» в г. В первом разделе работы рассмотрены теоретические аспекты краткосрочной ликвидности, показана ее роль как норматива безопасного функционирования банка, рассмотрены основные способы решения дилеммы «ликвидность-доходность». В третьем разделе, на основе проведенного расчета, проведен анализ показателя краткосрочной ликвидности на примере отделения ОАО «Белагропромбанк» в г.Ликвидность как «запас» - определение уровня возможности банка выполнять свои обязательства перед клиентами в определенный конкретный момент времени путем изменения структуры активов в пользу их высоколиквидных статей за счет имеющихся в этой области неиспользованных резервов. Ликвидность как «поток» предполагает оценку способности банка в течение определенного периода времени изменять сложившийся неблагоприятный уровень ликвидности или предотвращать ухудшение достигнутого, объективно необходимого уровня ликвидности (сохранять его) за счет эффективного управления соответствующими статьями активов и пассивов, привлечения дополнительных заемных средств, повышения финансовой устойчивости банка путем роста доходов [3, с. Каждый банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа ее состояния, складывающегося на конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения в последующем научно обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечения заемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций. Банк считается ликвидным, если суммы его наличных средств и других ликвидных активов, а также возможности быстро мобилизовать средства из других источников достаточны для своевременного погашения долговых и финансовых обязательств. Банк с положительной репутацией имеет преимущества перед другими банками при формировании ресурсной базы: ему скорее доверят свои средства вкладчики; ниже вероятность незапланированного изъятия привлеченных средств; проще вести поиск ресурсов на межбанковском рынке для устранения краткосрочного недостатка ликвидных средств [7, с.178].В Республике Беларусь пруденциальные нормативы ликвидности банков определены инструкцией о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь №137 от 28.09.2006. Данная инструкция устанавливает единую методику расчета нормативного капитала, активов и обязательств, размеров риска, методика оценки выполнения нормативов безопасного функционирования, установленных для банков, небанковских кредитно-финансовых организаций, а также порядок осуществления надзора за выполнением нормативов безопасного функционирования банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями. Надзор за соблюдением банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями нормативов безопасного функционирования осуществляется Национальным банком на основании отчетности, представляемой банками в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка, а также в ходе проверок банков, небанковских кредитно-финансовых организаций. 8 Норматив участия банка в уставном фонде одной коммерческой организации (не более 5% нормативного капитала) Инструкция о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций (утверждена Постановлением Правления НБ 28.09.2006 №137) для депозитов до востребования других банков, небанковских кредитно-финансовых организаций, кредитных ресурсов, полученных от других банков, небанковских кредитно-финансовых организаций до востребования, пассивного сальдо по корреспондентскому счету банка, небанковской кредитно-финансовой организации в других банках, небанковских кредитно-финансовых организациях - 60 процентов от фактической величины.В практической деятельности коммерческие банки сталкиваются с трудностями в выполнении нормативов ликвидности. Ко второй группе относятся причины, не зависящие ни от заемщиков, ни от банка, но изза которых кредитор не может получить обратно ссуженный им капитал. В настоящее время в Республике Беларусь оценка уровня ликвидности (в том чис
План
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
1. Место и роль краткосрочной ликвидности в системе нормативов безопасного функционирования банка
1.1. Современные теории банковской ликвидности
1.2 Дилемма «Ликвидность-доходность»
1.3 Краткосрочная ликвидность в системе пруденциальных нормативов ликвидности банков
2. Расчет краткосрочной ликвидности отделения ОАО «Белагропромбанк» в г. Несвиж
3. Анализ краткосрочной ликвидности отделения ОАО «Белагропромбанк» в г. Несвиж