Краткая экономическая характеристика ООО "ПромТрансБанк". Анализ бухгалтерского баланса, финансовых результатов, собственного капитала, нормативов пруденциального надзора и показателей доходности банка. Прогноз деятельности банка на предстоящий период.
Аннотация к работе
На современном этапе развития экономических отношений, когда кредитно-банковская система России претерпевает серьезные изменения, адаптируясь к условиям рынка, происходит сближение банковских систем разных государств. На одно из первых по значимости мест выдвигаются проблемы теории, методики и практики финансового анализа деятельности банков. В итоге эти факторы непосредственно влияют на конечную эффективность работы банка и способствуют «размыванию капитала», а также росту потерь в процессе банковской деятельности. Прибыль и убытки, полученные банком,-показатели, концентрирующие результаты различных пассивных и активных операций банка и отражающие влияние всех факторов, воздействующих на его деятельность.Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно - Транспортный банк" (ООО "ПРОМТРАНСБАНК"), Республика Башкортостан, город Уфа, основан в 1993 году, имеет расширенную лицензию Центрального банка России №2638, дающую право открывать корреспондентские счета в зарубежных банках и проводить полный набор банковских услуг. Все эти годы Банк стабильно работает на финансовом рынке региона и по праву считается одним из лучших расчетных коммерческих банков. Банк реализует все виды банковских услуг, сочетая при этом традиционный банковский консерватизм с гибкостью тарифной и лимитной политики. Продленный операционный день и возможность учета текущих поступлений позволили Банку существенно укрепить свои позиции в сегменте расчетных услуг. Кроме того, Банк предоставляет физическим и юридическим лицам такие традиционные банковские услуги, как кредиты и вклады, обслуживание VIP клиентов, межбанковские, валютные, комиссионные операции, а также операции с ценными бумагами.Наименование статьи 01.01.2009 01.01.2008 уд. вес 01.01.09 Уд .вес 01.01.08 Абсолютное отклонения Темп роста 2 Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 79712 38566 5,58 2,87 41146 2,07 3 Средства в кредитных организациях 52480 2252 3,68 0,17 50228 23,30 6 Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 4688 50073 0,33 3,72-45385 0,09 7 Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 42777 19838 3,00 1,47 22939 2,1611 Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 0 0 0,00 0 0 13 Средства клиентов (некредитных организаций) 1122064 1092160 78,60 81,17 29904 1,03 14 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 0 0 0,00 0 0 -20 Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 0 0 0,00 0 0 Анализ пассивов ООО «ПРОМТРАНСБАНКА» показывает, что доля собственных средств на 01.01.2008г. составляет 15,8%, на 01.01.2009 - 18,6%. доля собственных средств увеличилась на 52 млн.руб. за счет увеличения привлеченных средств на 82,03 млн.руб. Несмотря на то, что данные изменения отклоняются от норматива 10-15%, это может говорить о надежной и устойчивой работе банка, т.к. увеличилась доля уставного капитала, за счет роста средств акционеров на 50 млн.руб. и составляют на отчетную дату 209 млн.руб. Данное увеличение может свидетельствовать о наращивании банком привлеченных ресурсов, расширение источников собственных средств, а именно: средства клиентов выросли на 29,9 млн.руб. выпущенные долговые обязательства - на 25 млн.руб. Однако вклады физических лиц сократились на 2,6 млн.руб. и на отчетную дату составляют 894,5 млн. руб., это может говорить о том, что банк испытывает затруднения в привлечении депозитов и снижения степени доверия вкладчиков.4 Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-43783-15378-28405 284,71 6 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-31322-7899-23423 396,53 7 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи 0 0 8 Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения-38 4581-4619-0,83 14 Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи-46 0-46 -Процентные доходы в динамике увеличиваются на 164,6 млн.руб., при этом чистая ссудная задолженность уменьшилась на 143 млн.руб., так же увеличилась средняя ставка процентов по выданным ссудам в 2 раза. Данная ситуация связана с ограничением ресурсных значений и необходимостью, в виду этого, роста процентной ставки. Положительное влияние на рост процентных доходов оказало повышение процентной ставки на 21%, т.е. Отрицательное влияние оказала чистая ссудная задолженность-30,9 млн.руб.Средняя процентная ставка, выплаченная банком, % 8,773 10,330 1,557 Процентные расходы увеличиваются на 20,1 млн.руб. это отрицательная динамика, которая связана с влиянием следующих факторов: 1) рост средней процентной ставки, выплаченной банком на 1,5% увеличил процентные расходы, т.е. на 17,5 млн. руб. С одной стороны эт
План
Содержание
Введение
Краткая экономическая характеристика ООО «ПРОМТРАНСБАНК»
Глава 1. Анализ бухгалтерского баланса
Глава 2. Анализ финансовых результатов
2.1 Факторный анализ процентных доходов
2.2 Факторный анализ процентных расходов
2.3 Факторный анализ рентабельности активов и капитала банка
2.4 Анализ собственного капитала
2.5 Анализ показателей доходности банка
Глава 3. Анализ нормативов пруденциального надзора
Глава 4. Прогноз деятельности банка на предстоящий период
4.1 Прогнозный баланс на 01.01.2010 год
4.2 Расчет коэффициентов
4.3 Анализ показателей доходности банка на 01.01.2010 г
Заключение
Список использованных источников
Введение
На современном этапе развития экономических отношений, когда кредитно-банковская система России претерпевает серьезные изменения, адаптируясь к условиям рынка, происходит сближение банковских систем разных государств. На одно из первых по значимости мест выдвигаются проблемы теории, методики и практики финансового анализа деятельности банков. Основную актуальность в связи с этим приобретают проблемы анализа финансовых результатов деятельности акционерных коммерческих банков.
Одной из главных причин банкротства российских банков является его квалифицированное управление, игнорирование степени риска при проведении отдельных банковских операций, особенно кредитных. В итоге эти факторы непосредственно влияют на конечную эффективность работы банка и способствуют «размыванию капитала», а также росту потерь в процессе банковской деятельности. Ориентиром банковской деятельности в рыночном хозяйстве должна стать максимизация прибыли от операций при сведении к минимуму потерь. Прибыль и убытки, полученные банком,- показатели, концентрирующие результаты различных пассивных и активных операций банка и отражающие влияние всех факторов, воздействующих на его деятельность. Все это обусловливает необходимость разработки методики анализа для повышения эффективности управления акционерным коммерческим банком и усиления на этой основе его финансовой устойчивости, которая во многом зависит от конечных финансовых результатов его деятельности.
Такая методика может быть разработана лишь в соответствии с четкой теоретической концепцией. Она должна решить два блока вопросов: первый связан с оценкой инвестиционной привлекательности банка с учетом факторов, которые оказывают решающее влияние на результативность его деятельности; второй - с оценкой эффективности управления ресурсами на основе концепции анализа банка.
Актуальность данной курсовой работы заключатся в том, что российские банки работают в условиях повышенного риска и растет необходимость анализа финансовых результатов банковской деятельности.
Целью курсовой работы является комплексный анализ деятельности ООО «ПРОМТРАНСБАНКА».
В задачи комплексного анализа деятельности банка входят: 1. анализ бухгалтерского анализа