Анализ существующих моделей оценки финансового состояния заемщика. Изучение способов снижения кредитных рисков. Суть автоматизированных технологий формирования управленческих решений. Оценивание кредитоспособности на основе байесовского классификатора.
Аннотация к работе
Риски присущи всем сферам банковской деятельности, но большинство рисков связано с активными операциями банка, в первую очередь с кредитной и инвестиционной деятельностью. Кредитование является одной из основных сфер деятельности банка. Кредитный риск банка - это степень неопределенности возникновения нежелательных событий при осуществлении финансовых сделок, суть которых состоит в том, что контрагент банка не сможет выполнить взятых на себя по соглашению обязательств и при этом не удастся воспользоваться обеспечением возврата заемных средств.2.1 Инструменты, позволяющие решать задачу кредитования предприятий Под кредитоспособностью понимается такое финансовое состояние предприятия - заемщика, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способности и готовности заемщика возвратить кредит в соответствии с условиями кредитного соглашения. Основным инструментом, позволяющим определять кредитоспособность потенциальных заемщиков, является комплексный финансовый анализ предприятия. В условиях рыночной экономики предприятие может нормально функционировать только при соответствующем финансовом состоянии, которое характеризуется рядом показателей, отражающих наличие и использование его денежных ресурсов. По результатам этого анализа банк решит выдавать или не выдавать кредит, на какую сумму и на какой период времени.На сегодняшний день существует множество методик оценки финансового состояния заемщика, многие из которых применяются на практике [2]. Учитывая многообразие финансовых процессов, множественность показателей финансовой устойчивости, различие в уровне их критических оценок, складывающуюся степень отклонений от них фактических значений коэффициентов и возникающие при этом сложности в оценке финансовой устойчивости организации, разрабатывается ряд методик для проведения интегральной оценки финансовой устойчивости. Наиболее распространенные из них: двухфакторная модель оценки вероятности банкротства предприятия, оценка вероятности банкротства предприятия на основе Z-счета Альтмана, модель Романа Лиса для оценки финансового состояния, оценка финансового состояния предприятия по показателям У.Бивера, R-модель прогноза риска банкротства и др.В работе исследуются и решаются следующие задачи: u изучение имеющихся исследований и разработок по рассматриваемой теме; u разработка новой методики оценки кредитоспособности предприятия, позволяющей автоматизировать процесс принятия решений о выдаче кредита;Кредитный риск - это стоимостное выражение вероятности события в ходе кредитной операции, которая может привести к убыткам, т.е. к отклонению фактических показателей от предусмотренных у кредитора. Управление риском - это процесс, который состоит из анализа внутренней и внешней среды банка, определение риска, его оценки, контроля над ним (разработка и выбор методов его минимизации). В процессе кредитования целесообразно использовать системный подход к управлению рисками. В основе системного подхода лежат общепризнанные и научно обоснованные принципы управления рисками - Generally accepted risk principles (GARP), которые были разработаны на основе использования опыта работы западных экономистов, законодателей, ученых. GARP - это структура из 89 принципов, с помощью которых банки могут управлять и распределять свои риски, и которую могут использовать банковские работники для сравнительного анализа и определения лучшей практики работы [10].По мере создания и развития автоматизированных информационных технологий появилась возможность автоматизации процедур, характерных для процесса принятия решения. Постепенно на базе автоматизированных информационных систем (АИС) стали развиваться новые системы, получившие название систем поддержки принятия решений (СППР). В результате их применения повысилась скорость формирования решений, улучшилось их качество за счет оценки многих факторов. Теперь наравне с формальными решениями стала применяться субъективная информация, поступающая от лица принимаемого решение (ЛПР). Автоматизация ряда процедур формирования решений с помощью СППР позволила возложить на компьютер следующие функции: · генерацию возможных вариантов решений;Задача распознавания образов заключается в классификации некоторой группы объектов на основе определенных требований. Применим статистический подход к распознаванию образов, который даст возможность построения классификации, исходя из статистических свойств образов [4]. Рассмотрим процесс принятия решений о целесообразности выдачи кредита предприятию как игру статистического характера, которую осуществляет классификационный механизм системы распознавания образов с природой. Стратегии, используемые игроком В (классификатором), представляют собой решения, относящиеся к состояниям природы. Т.е. в зависимости от того, к какому классу финансовой устойчивости принадлежит предприятие, система решает, какую стратегию избрать: выдавать кредит или нет, а в случае выдачи кредита, какие условия поставить.
План
Содержание
1. Актуальность работы
2. Обзор имеющихся исследований и разработок
2.1 Инструменты, позволяющие решать задачу кредитования предприятий
2.2 Анализ существующих моделей оценки финансового состояния заемщика
3. Перечень решаемых в работе задач
4. Теоретический анализ
4.1 Анализ, оценка и способы снижения кредитных рисков
4.2 Автоматизированные технологии формирования управленческих решений
5. Разработка моделей
5.1 Разработка модели оценки кредитоспособности на основе байесовского классификатора