Порядок приема и выдачи банком денежной наличности организациям и населению. Прием вечерней кассой сумок от инкассаторов и пересчет денежной наличности. Документальное оформление и учет наличных денег касс. Организация хранения денег и других ценностей.
Аннотация к работе
Федеральное агентство по образованию «Московский государственный университет экономики, статистики и информатики (МЭСИ)» Нижегородский колледж экономики, статистики и информатики - филиал государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Московского государственного университета экономики, статистики и информатики (МЭСИ)» (Нижегородский филиал МЭСИ) КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА Тема: Кассовые операции банков Нижний Новгород 2010г. Содержание Глава I. Организация кассовой работы 1.1 Основные моменты и положения 1.2 Перечень документов, подлежащих утверждению кредитной организацией для организации кассовой работы Глава II. Порядок документального оформления движения денежных средств в кассе банка 2.1 Порядок приема денежной наличности от организаций 2.2 Прием вечерней кассой денежной наличности от организаций 2.3 Прием вечерней кассой сумок с денежной наличностью и другими ценностями от инкассаторов 2.4 Порядок пересчета сумок с денежной наличностью 2.5 Порядок выдачи денег организациям 2.6 Учет наличных денег касс Глава III. Порядок работы с денежной наличностью по обслуживанию населения Глава IV. Организация кассовой работы 1.1 Основные моменты и положения Управление налично-денежным обращением и порядок совершения кассовых операций регулируются законодательными актами органов государственного управления и нормативными документами Банка России и Министерства финансов РФ. Коммерческие банки осуществляют операции с наличными деньгами по обслуживанию клиентов только при наличии у них лицензии. В обязанности бухгалтера-контролера входят следующие функции: - выписка приходных и расходных кассовых ордеров; - регистрация приходных и расходных ордеров в кассовом журнале; - проверка чеков клиентов, объявлений на взнос наличными, полученных от операциониста (передача на исполнение кассиру); - проверка соответствия количества исполненных кассиром документов их качеству, зарегистрированному в кассовых журналах (по приходу и расходу); - обработка кассовых документов и отчета кассира (проставляется корреспонденция счетов); - расписка в кассовой книге о полученных вместе с отчетом (второй экземпляр кассовой книги) кассовых документов; - передача документов в документы дня для включения их в состав отчета Операционный день. Кассовые и инкассаторские работники несут полную материальную ответственность за сохранность вверенных им ценностей в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.