Понятие ликвидности и факторы, определяющие её уровень. Описание методов управления ликвидностью банка. Сущность нормативов, регулирующих уровень ликвидности коммерческого банка. Организация управления ликвидностью, анализ соблюдения банком нормативов.
Аннотация к работе
Стратегический подход к управлению и планирования банковской деятельностью дает возможность сохранить или улучшить позиции банка на финансовом рынке, достичь определенных целей, избежать финансовых, в том числе банковских рисков, привести в соответствие основные показатели деятельности. Исследование банковской ликвидности, теоретических основ управления ею, а также эффективного механизма поддержания и повышения ликвидности банков является одной из актуальных задач, стоящих перед отечественной банковской системой, как на текущем этапе, так и на перспективу. Контроль ликвидности банка помогает прогнозировать быстроту конверсии финансовых активов в платежные средства по приемлемым ценам без потерь или привлечения дополнительных обязательств, а разработанная методика контроля ликвидности помогает минимизировать ошибки, которые могут привести к существенным отрицательным последствиям как для отдельного банка, так и для всей банковской системы в целом. Своевременно проводить платежи, возвращать средства с депозитных счетов, отвечать по другим обязательствам, т. е. удовлетворять спрос клиентов банка на денежные средства и в то же время не снижать рентабельность активов и прибыль - для банка является возможным только при правильной разработке методики управления ликвидностью. В теоретической части рассматриваются теоретические основы управления ликвидностью коммерческого банка, в практической части работы рассмотрена организация управления ликвидностью в ПАО «Сбербанк России» и оценено соблюдение обязательных нормативов ликвидности, а также предложены мероприятия по улучшению состояния ликвидности банка. управление ликвидность коммерческий банкПонятие банковской ликвидности включает в себя ликвидность баланса банка, ликвидность банка, ликвидность банковской системы. В целях поддержания ликвидности баланса банк обязан постоянно поддерживать необходимый и достаточный уровень средств на корреспондентских счетах, наличных средств в кассе, быстрореализуемых активов. Шершенева Е. Г. в своих трудах использует следующее понятие ликвидности банка - это способность банка своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства перед вкладчиками, кредиторами и прочими клиентами. Василаки Ф. И. определяет ликвидность коммерческого банка как способность банка своевременно выполнять взятые на себя обязательства перед контрагентами, предоставлять им средства в рамках обязательств в настоящий момент времени и в будущем, что возможно только при наличии достаточного собственного капитала банка, оптимального размещения и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков, возможностью привлечения ресурсов на денежном рынке. Крепкая капитальная база банка означает наличие значительной абсолютной величины собственного капитала как главного защитного источника поглощения риска активов и гарантирования средств вкладчиков и кредиторов.В процессе эволюции банковского дела, а также с развитием финансового рынка создавались и совершенствовались многие методы управления ликвидностью. На сегодняшний день практика выработала ряд методов управления ликвидностью. Стратегия заемной ликвидности, которую по-другому называют управлением пассивами, в чистом виде предполагает заем быстрореализуемых средств в количестве, достаточном для покрытия всего ожидаемого спроса на ликвидные средства. Если спрос на ликвидные средства превышает его первоначально ожидаемый уровень, банк будет просто поднимать предлагаемую им ставку, до тех пор, пока не получит необходимую сумму быстрореализуемых средств. Управление ликвидностью можно осуществлять сравнением степени ликвидности активов и постоянства пассивов или, иначе, методом управления фондами.В целях контроля за состоянием ликвидности банка, то есть его способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов, устанавливаются нормативы, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов. (ред. от 18.07.2017) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 30.09.2017) Банк России может устанавливать нормативы ликвидности кредитной организации. 66 вышеуказанного закона, согласно которому: «Нормативы ликвидности кредитной организации, банковской группы определяются как:-отношение ее активов и пассивов с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов; Это отношение активов, которые банк может реализовать в течение одного календарного дня, к обязательствам самого банка, которые он должен исполнить или у него могут потребовать исполнить в течение одного календарного дня (например, текущие и расчетные счета клиентов, депозиты до востребования, однодневные межбанковские займы). Это отношение активов, которые банк может реализовать в течение ближайших 30 дней, к обязательствам самого банка, кот
План
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1 Понятие ликвидности и факторы, определяющие ее уровень
1.2 Методы управления ликвидностью банка
1.3 Нормативы ликвидности коммерческих банков, установленные ЦБ РФ
2. ПРАКТИКА УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
2.1 Краткая характеристика ПАО «Сбербанк России». Организация управления ликвидностью
2.2 Анализ соблюдения ПАО «Сбербанк России» экономических нормативов ликвидности
2.3 Мероприятия по улучшению состояния ликвидности ПАО «Сбербанк России»
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Приложение А Пример реализации метода общего фонда на практике
Приложение Б Нормативы ликвидности, установленные ЦБ РФ