Краткая характеристика крестьянского (фермерского) хозяйства. Описание бизнес-проекта. Рассмотрение ассортимента производимой продукции, работ, услуг. Составление плана производства и реализации продукции животноводства. Оценка эффективности инвестиций.
Аннотация к работе
Цель проекта - разведение КРС красной степной породы Суть проекта (основные мероприятия)-производство и реализация молока и мяса - создание рабочих мест Период реализации проекта, годы 2015-2019 г. средства единовременной помощи на бытовое обустройство - Срок окупаемости проекта, лет 5 лет Для реализации проекта планируется получить субсидию в размере 1,5 млн. рублей в рамках программы государственной поддержки начинающих фермеров.Исследуя рынок сбыта мяса КРС в Табунском районе и близ лежащих районов, мы выявили, что основными потребителями мяса будут индивидуальные предприниматели, которые занимаются закупом мяса в районе.
План
Содержание
Заявление о коммерческой тайне
Методические рекомендации
Принципы оценки эффективности инвестиций
1. Краткая характеристика крестьянского (фермерского) хозяйства
2. Описание проекта
3. План маркетинга
4. План производства и реализации
5. Организационный план
6. Финансовый план
Список литературы
Потребность в инвестициях и источники финансирования планируемых мероприятий для реализации производственной программы согласно таблице 17.
Таблица 17
Смета расходов (Потребность в инвестициях и источники финансирования планируемых мероприятий)
Статьи расходов Стоимость единицы, руб. Количество единиц, шт./меш. Сумма - всего, рублей Финансирование расходов, рублей средства гранта собственные и заемные средства*
Трактор JM - 2014 c кабиной люкс и куном 663000,00 1 663000,00 597000,00 66000,00
Коровы красной степной породы 61846,15 13 804000,00 724000,00 81000,00
Итого: 1667000,00 1500000,00 167000,00
5. Организационный план
Перечень мероприятий и их стоимость для открытия бизнеса представлены в виде календарного плана: Таблица 18
Календарный план работ
Мероприятие (содержание работ) Сроки исполнения (месяц, год) Сметная стоимость, руб. Ожидаемые результаты
Установка ванны для охлаждения молока Июнь 2015 г. 200000,00 Ввод в эксплуатацию
Покупка трактора Июль 2015 г. 663000,00 Ввод в эксплуатацию
Закуп КРС Август 2015 г. 804000,00 Увеличения поголовья
Найм работников Август 2015 г. - -
Итого: 1667000,00
Все мероприятия будут выполнены в установленные сроки для дальнейшего развития и расширения крестьянского (фермерского) хозяйства Боот И.В.
Всего на мероприятия по открытию фермерского хозяйства будет потрачено 1,667 млн. рублей.
6. Финансовый план
Общий объем выручки от реализации продукции обосновывается согласно таблице 19.
Таблица 19
Прогноз выручки от реализации продукции
Показатели Ед. изм. 2015 г. 2016 г. 2017г. 2018 г. 2019 г.
Продукт № 1(молоко)
Объем реализации тонн 22,50 46,00 52,5 66,2 80,7
Цена реализации 1 тонны руб. 15000,00 15000,00 15000,00 15000,00 15000,00
Ожидаемая выручка от реализации руб. 337000,00 690000,00 787500,00 993000,00 1210500,00
Продукт № 2 (мясо КРС)
Объем реализации тонн - 0,57 0,95 1,14 2,85
Цена реализации 1 тонны руб. 200000,00 200000,00 200000,00 200000,00
Ожидаемая выручка от реализации руб. 114000,00 190000,00 228000,00 570000,00
Общий объем ожидаемой выручки от текущей деятельности руб. 337000,00 804000,00 977500,00 1221000,00 1780500,00
Вывод: Выручка от реализации молока составит в 2015 г. - 337 тыс. руб., в 2016 г. - 690 тыс. руб., в 2017 г. - 787,5 тыс. руб., в 2018 г. - 993 тыс. руб., а в 2019 г. - 1210,5 тыс. руб.
Выручка от реализации мяса составит в 2016 г. - 114 тыс. руб., в 2017 г. - 190 тыс. руб., в 2018 г. - 228 тыс. руб., в 2019 г. -570,0 тыс. руб.
Из расчетов данной таблицы видно, что выручка от реализации нашей продукции с каждым годом повышается.
Объем доходов и расходов крестьянского (фермерского) хозяйства представляется согласно таблице 20.
Таблица 20
Эффективность и динамика развития хозяйства
№ п/п Показатели 2015 г. 2016 г. 2017г. 2018 г. 2019 г.
1. Доходы - всего, тыс. руб. (2 3 5) 504,00 804,00 977,50 1221,00 1780,50
2. Выручка от реализации продукции, тыс. руб. 337,00 804,00 977,50 1221,00 1780,50 в том числе: от продукции растениеводства от продукции животноводства 337,00 804,00 997,50 1221,00 1780,50
3. Выручка от реализации прочей продукции и услуг, тыс. руб.
4. Сумма гранта, тыс. руб. 1500,00 - - - -
5. Прочие доходы, тыс. руб. (расшифровать) 167,00 - - - - 6. Текущие расходы - всего, тыс. руб. (7 8) 155,98 641,92 878,16 947,91 985,41
7. Фонд оплаты труда с отчислениями на социальные нужды, тыс. руб. (таблица 8) 11,05 397,23 584,72 584,72 584,72
8. Материально-технические ресурсы , тыс. руб. (таблица 7) 144,93 244,69 293,44 363,19 400,69
9. Амортизация основных средств, тыс. руб. - - - - - 10. Прибыль (убыток) от реализации, тыс. руб. (2 3 - 6 - 9) 181,02 162,08 99,34 273,09 795,03
11. Проценты за кредит, тыс. руб. - - - - -
12. Страхование, тыс. руб. - - - - -
13. Налоги и другие обязательные платежи, тыс. руб. - - - - 49,50
14. Прибыль (убыток) до налогообложения, тыс. руб. (1 - 6 - 9 - 11 - 12 - 13) 384,02 162,08 99,34 273,09 745,53
15. Налог на прибыль (на доход), тыс. руб. 57,60 24,31 14,90 40,96 111,82
16. Чистая прибыль тыс. руб. (14 - 15) 326,42 137,77 84,44 232,13 633,71
Вывод: Из расчетов данной таблицы видно, что чистая прибыль в 2015 г. составит 326,42 тыс. руб., в 2016 г. - 137,77 тыс. руб., в 2017 г. - 84,44 тыс. руб., в 2018 г. - 232,13 тыс. руб., а в 2019 г. - 633,71 тыс. руб., а значит данное КФХ рентабельно.
Окупаемость проекта представляется согласно таблице 21.
Таблица 21
Окупаемость проекта
№ п/п Показатели 2015 г. 2016 г. 2017 г. 2018г. 2019 г.
1. Инвестиционные расходы на реализацию проекта (собственные средства, заемные средства, грант) по годам, тыс. руб. 1667,00 - - - - 2. Инвестиционные расходы на реализацию проекта нарастающим итогом, тыс. руб. 1667,00 1667,00 1667,00 1667,00 1667,00
3. Денежные поступления от проекта (чистая прибыль амортизация), тыс. руб. 326,42 137,77 84,44 232,13 633,71
4. Денежные поступления от проекта нарастающим итогом, тыс. руб. 326,42 464,19 548,63 780,76 1414,47
5. Разница между накопленными поступлениями и инвестиционными расходами (4 - 2), тыс. руб. -1340,58 -1202,81 -1082,37 -886,24 -252,53