Сущность и нормативно-правовые основы разработки и реализации инвестиционной политики коммерческого банка. Анализ основных показателей финансово-экономической деятельности исследуемого банка, проблемы и перспективы развития его инвестиционной политики.
Аннотация к работе
инвестиционный политика экономический банк Инвестиционной политика коммерческих банков определяется значением и ролью капитальных вложений в экономическое развитие страны. На сегодняшний день банки являются крупными держателями денежных средств, поэтому разработка оптимальной инвестиционной политики, поможет бороться с рисками и оставаться на высоком уровне. Целью дипломной работы является исследование инвестиционной политики коммерческого банка, а также разработка предложений по ее совершенствованию. Для достижения поставленной цели в работе решаются следующие задачи: - раскрыть сущность и содержание инвестиционной политики коммерческого банка; - рассмотреть инвестиционную политику коммерческого банка как основу форм инвестиционного портфеля; - дать организационно-экономическую характеристику ПАО «Промсвязьбанк»; - провести анализ показателей инвестиционной деятельности банка; - определить направления совершенствования инвестиционной политики коммерческого банка. По мнению А.С. Нешитой часто встречается следующее определение: «Это долгосрочные вложения денежных средств и иного каптала в собственной стране или за рубежом в объекты различной деятельности, предпринимательские проекты, социально-экономические программы, инновационные проекты в целях получения дохода или достижения иного полезного эффекта» [7, с. В Федеральном законе «Об инвестиционной деятельности в Российской федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» дается следующее определение: «Инвестиции - это денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права, иные права, имеющие денежную оценку, вкладываемые в объекты предпринимательской и (или) иной деятельности в целях получения прибыли и (или) достижения иного полезного эффекта» [1, ст. 1]. Кроме этого, инвестиционная деятельность банков имеет другой подход, связанный с реализацией их макроэкономической роли банков как финансовых посредников. Инвестиционная деятельность включает операции по покупке-продаже ценных бумаг, привлечению кредитов под залог приобретенных ценных бумаг, реализации банком-инвестором прав, удостоверенных приобретенными ценными бумагами (получение доходов, участие в управлении акционерным обществом-эмитентом, участие в процедуре банкротства в качестве кредитора или акционера и др.) [9, с. 158]: · расширение и диверсификация доходной базы банка или акционерного общества; · повышение финансовой устойчивости и понижение общего риска за счет расширения видов деятельности; · обеспечение присутствия банка или акционерного общества на наиболее динамичных рынках (в первую очередь на организационном фондовом рынке и различных его сегментах), удержание рыночной ниши; · расширение клиентской и ресурсной базы, видов услуг, оказываемых клиентами, посредством создания дочерних финансовых институтов; · усиление влияния на клиентов (через контроль их ценных бумаг). В банковском деле под инвестиционной политикой понимается: «совокупность мероприятий, направленных на разработку и реализацию стратегии по управлению портфелем инвестиций, достижение баланса прямых и портфельных инвестиций в целях обеспечения стабильной деятельности, увеличения прибыльности операций, а также поддержания допустимого уровня рискованности и ликвидности баланса банка» [10, с. П.Н. Брусов, Т.В. Филатова, Н.И. Лахметкина считают, что в основе формирования инвестиционной политики предприятия лежат следующие основополагающие принципы [11, с. 55]: - обеспечение сохранности банковских ресурсов; - расширение ресурсной базы; - диверсификация вложений, осуществление которой уменьшает общий риск банковской деятельности и ведет к росту финансовой устойчивости банка; - поддержание ликвидности; - минимизация доли не приносящих дохода активов (наличные деньги, средства на корреспондентских счетах в Центральном банке) за счет замещения их части краткосрочными инвестициями, которые имеют сопоставимую с денежными средствами степень ликвидности, но приносящими при этом некоторый доход; - увеличение сферы влияния банка посредством проникновения на новые рынки; - расширение круга клиентов и усиление воздействия на их деятельность путем участия в инвестиционных проектах, в создании и развитии предприятий, приобретении ценных бумаг, паев, долей участия в уставных капиталах предприятий; - получение дополнительного эффекта при приобретении акций финансовых институтов, покупке филиалов, учреждение дочерних финансовых институтов в результате увеличения капитала и активов, соответствующего расширения масштабов операций, мобильного перераспределения имеющихся ресурсов, диверсификации средств, выхода на новые рынки, экономии текущих затрат. 58]. 1.2 Правовые основы инвестиционной политики коммерческого банка В соответствии со ст. 2 Федерального закона №391-1 «О банках и банковской деятельности» правовую основу банковской деятельности составляют «Конституция РФ, настоящий Федеральный закон, Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другие федеральные законы, нормативные а