Общая характеристика деятельности ОАО Банк "Кузнецкий". Анализ финансовых показателей регионального коммерческого банка. Основные проблемы потребительского кредитования населения. Характеристика основных мер по улучшению кредитной политики банка.
Аннотация к работе
Банкам приходится проявлять все большую изобретательность в области разработки новых методов кредитования, привлечению наибольшего числа клиентов. Следовательно, перед банком встает вопрос о четко сформулированной и грамотной кредитной политики. Важность исследования проблем кредитной политики коммерческого банка связана с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка, тем более в условиях антикризисного развития банковской системы страны. Проведение кредитной политики имеет одну цель - максимизация доходов банка при поддержании его надежности и стабильности. провести анализ современного состояния коммерческого банка на примере ОАО Банк «Кузнецкий»;Для того, чтобы рассмотреть деятельность ОАО Банк «Кузнецкий», необходимо провести анализ основных финансовых показателей за период с 2009 по 2010 годы, и 9 месяцев 2011 года. Из таблицы 1 видно, что по результатам деятельности общий объем активов банка в 2010 году вырос на 657156 тыс. руб., или на 144,6% и составил 2128821 тыс. руб. Чистая ссудная задолженность ОАО Банк «Кузнецкий» в 2010 году увеличилась на 32,4% и составила 1493409 тыс. руб. Основную структуру пассивов банка в 2010 году составляют средства клиентов, не являющихся кредитными организациями (97,4%), затем прочие обязательства (2,3%), остальное - выпущенные долговые обязательства. Следующим этапом анализа финансового положения ОАО Банк «Кузнецкий» является анализ капитала банка, результаты которого представлены в таблице 3.Стабилизация ликвидности российского финансового сектора повлекла за собой рост конкуренции между финансовыми организациями и снижение ставок кредитования. Дополнительные трудности для банков, в настоящее время осуществляющих свою деятельность в Российской Федерации, заключаются в несовершенстве законодательной базы по делам о несостоятельности и банкротстве, в отсутствии формализованных процедур регистрации и обращения взыскания на обеспечение кредитов, а также в других недостатках правовой и фискальной систем [41]. Негативными внешними факторами, определяющими кредитную политику региональных банков Пензенской области, являются незначительный финансовый потенциал региона, предопределяющий низкую капитализацию и слабые финансовые возможности региональных банков. Можно также сказать то, что ОАО Банк «Кузнецкий» не в полной мере использует заемные источники в виде выпуска долговых обязательств, что отрицательно сказывается на его обеспеченности кредитными ресурсами и создает предпосылки для легкого входа на рынок филиалов банков других регионов. Основная проблема развития полноценного кредитного механизма в ОАО Банк «Кузнецкий» заключается в наличии высоких процентных ставок по кредитам.Анализ элементов кредитной политики ОАО Банк «Кузнецкий» показал, что, являясь универсальным кредитным институтом, рассматриваемый банк, тем не менее, на постоянной основе перераспределяет доли вложений в различные сегменты в соответствии с рыночной конъюнктурой и фактическими результатами работы того, или иного направления кредитования. Исследование причин такой ориентированности выявило, что ОАО Банк «Кузнецкий» стремится максимально использовать свое конкурентное преимущество в масштабах присутствия, выражающееся в наличии и расширении значительного количества точек продаж в отличие от филиалов банков других регионов и региональных банков Пензенской области. Обеспечить долгосрочную устойчивость и прибыльность кредитной политики ОАО Банк «Кузнецкий» можно за счет смены приоритетов, ориентируясь в первую очередь на достижение коммерческих, а не финансовых результатов. Устойчивая прибыльность должна достигаться не высокими процентами по кредитам, что тесно связано с риском, а оптимизацией расходов. С этой целью ОАО Банк «Кузнецкий» при разработке и реализации положений кредитной стратегии должен следовать таким принципам, как: - ограничение кредитования определенных секторов;В период прохождения преддипломной практики были выявлены факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка на примере деятельности ОАО Банк «Кузнецкий». Анализ основных показателей кредитной деятельности регионального банка ОАО Банк «Кузнецкий» позволил сделать вывод о том, что главными тенденциями и приоритетами развития кредитной деятельности Банка являются высокие темпы роста кредитных вложений, рост объемов долгосрочного кредитования, снижение объемов просроченной ссудной задолженности, переориентация банка с кредитования торговых предприятий на кредитование отраслей промышленности. По результатам деятельности общий объем активов банка в 2010 году вырос на 657156 тыс. руб., или на 144,6% и составил 2128821 тыс. руб. Основную структуру пассивов банка в 2010 году составляют средства клиентов, не являющихся кредитными организациями (97,4%), прочие обязательства (2,3%), остальное - выпущенные долговые обязательства. ОАО Банк «Кузнецкий» не в полной мере использует заемные источники в виде выпуска долговых обязательств, что отрицательно сказывается на его обеспече
План
Содержание
Введение
1. Общая характеристика деятельности ОАО Банк «Кузнецкий»
2. Анализ финансовых показателей регионального коммерческого банка
3. Кредитная политика ОАО Банк «Кузнецкий»
4. Проблемы кредитной политики коммерческого банка
5. Принимаемые меры по улучшению кредитной политики коммерческого банка
Заключение
Список используемых источников и литературы
Введение
Банковская система одна из важнейших структур рыночной экономики. Современные банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство и население, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда, соответственно, оказывают прямое влияние на уровень жизни населения страны.
Современная банковская система России - это сфера многообразных услуг клиентам коммерческих банков, при этом основу банковского дела представляют традиционные депозитно-ссудные и расчетно-кассовые операции.
Банкам приходится проявлять все большую изобретательность в области разработки новых методов кредитования, привлечению наибольшего числа клиентов. Следовательно, перед банком встает вопрос о четко сформулированной и грамотной кредитной политики. Между тем в погоне за клиентами необходимо также уделять внимание и состоянию просроченной задолженности заемщиков банка. Ведь на состояние кредитного портфеля влияет не только количество выданных кредитов и сумма срочной задолженности, но динамика просроченной задолженности [22, c. 20].
Важность исследования проблем кредитной политики коммерческого банка связана с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка, тем более в условиях антикризисного развития банковской системы страны. Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению в итоге положительного финансового результата.
Актуальность данной темы объясняется тем, что в последние годы отечественная банковская система активно развивается. Это выражается как в росте территориального охвата банковскими услугами регионов, так и в росте финансовых показателей банков.
Важнейшей экономической особенностью кредитной политики является то, что кредитная политика - это политика, связанная с движением кредита. Проведение кредитной политики имеет одну цель - максимизация доходов банка при поддержании его надежности и стабильности.
Целью прохождения преддипломной производственной практики является исследование кредитной политики регионального коммерческого банка на примере ОАО Банк «Кузнецкий».
При выполнении данной работы необходимо решить следующие задачи: - исследовать теоретические основы кредитной политики коммерческого банка;
- раскрыть теоретические подходы к содержанию категории «региональный банк», его признаков, определить особенности структуры региональной банковской системы;
- провести анализ современного состояния коммерческого банка на примере ОАО Банк «Кузнецкий»;
- выявить проблемы и внести предложения по улучшению кредитной политики банка.
Объектом прохождения преддипломной практики является региональный коммерческий банк ОАО Банк «Кузнецкий».
В качестве предмета исследования выбран процесс формирования и реализации кредитной политики банка, то есть, стратегия и тактика банка по размещению ресурсов с целью их последующего использования для кредитования клиентов.
Методологической и теоретической основой для написания данной работы послужили нормативно-правовые акты - как общего характера, так и регулирующие банковскую деятельность, научные труды ведущих отечественных и зарубежных авторов, а также материалы специальной периодической печати.
1. Общая характеристика деятельности ОАО Банк «Кузнецкий»
Банк «Кузнецкий» учрежден как общество с ограниченной ответственностью и зарегистрирован Банком России 26 октября 1990 года под номером 609.
С 1991 года Банк является членом Ассоциации российских банков (АРБ). В 2004 году головной офис Банка был переведен из г. Кузнецка в г. Пензу и Банк успешно перешел на международные стандарты финансовой отчетности (МСФО). С 19 января 2012 года в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» преобразован в открытое акционерное общество Банк «Кузнецкий» [3 ].
Сокращенное фирменное наименование объединенного банка: ОАО Банк «Кузнецкий». Головной офис расположен по адресу: 440000, г. Пенза, ул. Красная, д. 104. Генеральная лицензия ЦБ РФ на осуществление банковской деятельности № 609 от 19.01.2012 года.
Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством РФ, нормативными актами Центрального банка РФ, а также настоящим Уставом [16].
Уставный капитал банка сформирован в сумме 193291250 рублей и разделен на обыкновенные именные акции номинальной стоимостью 1 копейка каждая.
Основной целью деятельности Банка является получение прибыли при осуществлении банковских операций. Осуществление банковских операций производится на основании специального разрешения (лицензии) Банка России в порядке, установленным Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».
На сегодняшний день в Пензенском региональном Банке «Кузнецкий» работает свыше 200 человек. Сеть Банка формируют 15 внутренних структурных подразделений в городе, 5 в области и 1 в г.Чебоксары (Республика Чувашия).
Банк «Кузнецкий» является универсальным финансово-кредитным институтом, оказывающий своим клиентам широкий спектр банковских продуктов, принятых в международной финансовой практике.
Банк осуществляет следующие банковские операции и сделки: Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады.
Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, а также осуществление иных операций с драгоценных металлами.
Инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
Куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме.
Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами.
Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей.
Осуществление лизинговых операций.
Оказание консультационных и информационных услуг.
Распространение и обслуживание пластиковых карточек международных и российских платежных систем, членом которых является Банк или с которыми Банком подписаны соглашения о сотрудничестве.
Осуществление покупки, продажи, учета, хранения и иных операций с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета.
Кредитование физических и юридических лиц.
Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Положением об отделении и в объеме, определенном в доверенности руководителя.
Банковские операции и сделки осуществляются в рублях и иностранной валюте. Процентные ставки по кредитам, вкладам и плата за услуги, оказываемые клиентам отделения, определяются Банком или в порядке, им установленном, с соблюдением требований действующего законодательства.
Рейтинговое агентство AK&M присвоило в 2011 году Банку «Кузнецкий» рейтинг кредитоспособности по национальной шкале «В » со стабильными перспективами. Рейтинг «В » означает, что Банк «Кузнецкий» относится к классу заемщиков с удовлетворительным уровнем надежности. Риск несвоевременного выполнения обязательств невысокий, вероятность реструктуризации долга или его части незначительна.
Организационная структура ОАО Банк «Кузнецкий» определяется его Уставом, в котором содержится Положение об органах управления банком, их полномочиях, «ответственности и взаимосвязи» при осуществлении основных банковских операций.
Главным образом управления коммерческим банком является общее собрание акционеров. Она принимает следующее решения: утверждает и изменяет Устав, выбирает Совет директоров, утверждает и изменяет годовой отчет, распределяет доходы банка, принимает решения о формировании его доходов, созданий и ликвидации филиальной сети, а также решает и другие важные вопросы деятельности банка.
На общем собраний акционеров и числа Совета банка назначается Председатель банка, который и руководит исполнительным органом банка - Советом директоров.
Совет директоров формирует высшие управленческие органы банка, которые ведут практическую деятельность в соответствий с его указаниями и рекомендациями. Основными функциями Совета являются: определение стратегических целей банка и формирование его политика по ссудным, инвестиционным расчетным, валютным и другим операциям, укрепление конкурентных позиций банка на рынке, установление деловых связей с другими организациями, выполнение консультативных услуг, периодическая проверка деятельности банка, подбор и обучение, и использование кадров.
Организационная структура банка включает функциональные подразделения и службы, число которых определено экономическим содержание и объемом выполненных им операций.
Подразделения (отделы) банка формируются по функциональному назначению. Большое внимание банк уделяет вопросам организаций хозрасчета, рентабельности и ликвидности. С этой целью создаются структурные подразделения, которые занимаются вопросами текущей деятельности банка, оказывают организующие воздействия на его работу в целом.
Банк ведет бухгалтерский учет и представляет финансовую отчетность в порядке, установленном Банком России. Принципы ведения бухгалтерского учета определяются Учетной политикой Банка, сформированной в соответствии с Федеральным Законом от 21.11.1996 №129-ФЗ «О бухгалтерском учете», Гражданским Кодексом РФ, Положением Банка России от 26.03.2007 №302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации», Положением Банка России от 16.12.2003 №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» и др.[13].
Годовой бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках Банка после проведения ревизии и проверки аудиторской организацией утверждаются общим собранием акционеров, и подлежит публикации в печати. Финансовый год Банка начинается 1 января и заканчивается 31 декабря. В целях реализации государственной социальной, экономической и налоговой политики обеспечивает сохранность, приведение в надлежащий порядок, длительное хранение и использование (выдачу справок по запросам юридических и физических лиц) документов по личному составу. В порядке, предусмотренном Государственной архивной службой РФ, документы по личному составу Банка передаются на государственное хранение.