Фонд гарантування вкладів фізичних осіб в Україні - Курсовая работа

З метою їх поповнення банки широко залучають кошти юридичних та фізичних осіб у вигляді добровільно зроблених ними вкладів. Кошти в готівковій або безготівковій формі, у валюті України або в іноземній валюті, які розміщені клієнтами на їхніх іменних рахунках у банку на договірних засадах на визначений строк зберігання і підлягають виплаті вкладнику відповідно до законодавства України та умов договору, називаються депозитами. Кошти, отримані у формі депозитів, комерційні банки активно використовують у своїй кредитній діяльності. Тому за умови, що банк не подолає ризику неповернення йому кредиту, цей ризик передається клієнтам банку - власникам депозитів. Перед ними постає загроза втратити кошти, довірені банкові, через його загальну неплатоспроможність.Фонд гарантує кожному вкладнику банка - учасника (тимчасового учасника) Фонду відшкодування коштів за його вкладами, включаючи відсотки, в розмірі вкладів на день настання недоступності вкладів, але не більше 150.000 гривень за вкладами у кожному із таких банків. Зазначений розмір відшкодування коштів за вкладами, включаючи відсотки, за рахунок коштів Фонду може бути збільшено за рішенням адміністративної ради Фонду залежно від тенденцій розвитку ринку ресурсів, залучених від вкладників банками - учасниками (тимчасовими учасниками) Фонду та інших факторів. Якщо вкладник має вклади у кількох учасниках (тимчасових учасниках) Фонду, які в подальшому реорганізувалися шляхом їх злиття, приєднання або перетворення в один банк - юридичну особу, Фонд гарантує відшкодування коштів за цими вкладами до закінчення строку дії договорів за цими вкладами на тих самих умовах, що й до реорганізації. №1301/268 його можна віднести до категорії «середнє»: він наділений усіма функціями «грошової корзини» (веде реєстр банків - учасників (тимчасових учасників) Фонду; забезпечує надходження та акумуляцію сум зборів з банків - учасників (тимчасових учасників) Фонду та інших коштів, призначених для здійснення відшкодування втрат; здійснює організаційно-управлінські заходи з метою забезпечення виплати вкладникам сум відшкодування втрат; забезпечує цільове використання коштів, що знаходяться на рахунках Фонду), а також має окремі функції, віднесені до категорії «мінімізатор ризику» (перевірка банків з питань своєчасності і правильності сплати зборів, перевірка повноти інформування банками вкладників про систему гарантування вкладів, порушення перед НБУ питання про застосування санкцій до порушників Закону та безпосереднє застосування Фондом санкцій у випадках, передбачених Законом). Адміністративна рада складається із пяти членів, які відсилаються Кабінет Міністрів України (2 чол.), Національнім банком України (2 чол.) та Асоціація українських банків (1 чол.) та координує роботу Фонду, затверджує регламент роботи адміністративної ради, кошторис витрат Фонду; організаційну структуру Фонду; порядок відшкодування Фондом коштів за вкладами фізичних осіб; стандарти Фонду, погоджує форми і розмір оплати праці працівників Фонду; здійснює нагляд за діяльністю виконавчої дирекції; вносить пропозиції Національному банку України щодо запобігання негативним явищам, які можуть загрожувати інтересам вкладників учасників (тимчасових учасників) Фонду; приймає за погодженням із Національним банком України рішення щодо встановлення спеціального збору для сплати учасниками (тимчасовими учасниками) Фонду; приймає рішення щодо залучення кредитів Кабінету Міністрів України, Національного банку України, банків та іноземних кредиторів; приймає рішення про затвердження строку інвестування коштів Фонду в державні цінні папери України або вкладання на депозитні рахунки Національного банку України; щорічно визначає аудиторську фірму, яка проводитиме аудит діяльності Фонду; призначає в разі потреби позачергові аудиторські перевірки Фонду і визначає аудиторську фірму; приймає рішення щодо збільшення розміру відшкодування коштів за вкладом за рахунок коштів Фонду; приймає рішення про переведення учасника Фонду до категорії тимчасових учасників та виключення банку, філії іноземного банку із числа учасників Фонду та ін.У цьому розділі були наведені основні джерела фінансування фонду: початкові збори регулярні збори та спеціальні збори з учасників (тимчасових учасників) Фонду; кошти, внесені Національним банком України; інші доході (пеня, доход від депозитів та інвестування коштів Фонду в державні цінні папери, вклади та кредиті державних установ, кредити, залучені від Кабінету Міністрів України (у грошовій формі або у вигляді державних цінні папери, але тільки, якщо інші форми фінансування вичерпані), Національного банку України (за ціною не нижче середньострокового (5 років) індексу інфляції), банків та іноземних кредиторів (згідно до індивідуальних домовленостей)).Відповідно до Закону Фонд є державною спеціалізованою економічно самостійною установою, яка не має на меті одержання прибутку та виконує функції державного управління у сфері гарантування вкладів фізичних осіб. Ці кошти не включаються до Державного бюджету,

У цьому розділі були наведені основні джерела фінансування фонду: початкові збори регулярні збори та спеціальні збори з учасників (тимчасових учасників) Фонду; кошти, внесені Національним банком України; інші доході (пеня, доход від депозитів та інвестування коштів Фонду в державні цінні папери, вклади та кредиті державних установ, кредити, залучені від Кабінету Міністрів України (у грошовій формі або у вигляді державних цінні папери, але тільки, якщо інші форми фінансування вичерпані), Національного банку України (за ціною не нижче середньострокового (5 років) індексу інфляції), банків та іноземних кредиторів (згідно до індивідуальних домовленостей)).

Розкрита структура виплати коштів з фонду та названі різні важливі елементи при виплаті гарантованої суми вкладів, такі як Відшкодування вкладів в іноземній валюті відбувається у національній валюті України після перерахування суми вкладу за офіційним (обмінним) курсом Національного банку України на день настання недоступності вкладів, та Гарантована сума відшкодування за вкладами, які належать неповнолітній особі, може сплачуватися іншим особам (батькам, опікунам, піклувальникам тощо) при подані відповідних документів, оформлених згідно з чинним законодавством України.

Висунуті пропозиції щодо поліпшення системи гарантування вкладів через збільшення розміру фонду, розширення кола учасників, а також запровадження різних ставок для різних банків.