Составление бюджета денежных средств. Анализ ликвидности денежных потоков. Расчет дюрации платежей, оценка необходимости привлечения заемных средств. Определение точки безубыточности и нулевого денежного потока. Расчет оптимального кассового остатка.
Аннотация к работе
Составить бюджет денежных средств на 6 месяцев, проанализировать сбалансированность и ликвидность денежных потоков, рассчитать дюрацию платежей, оценить необходимость привлечения заемных средств, рассчитать точку безубыточности и нулевой денежный поток (для расчета берется денежная выручка и денежные затраты), рассчитать оптимальный кассовый остаток, если:-средняя доходность вложения средств составляет 8%,-стоимость одной трансакции по увеличению кассового остатка составляет 50 рублей,-организация закупает сырье и материалы по принципу - предоплата за месяц до поставки - 20%, остальные 80% оплачиваются в момент отгрузки,-организация продает товары по принципу 25% - в момент отгрузки, 50% - через один месяц, 50% - через два месяца,-привлечен банковский кредит на 4 года с ежемесячным начислением процентов по аннуитетной схеме,-организация владеет облигациями, срок погашения - март,-организация выплачивает дивиденды собственникам дважды в год, дивиденды исчисляются в процентах от чистой прибыли,-норма амортизационных отчислений составляет 1/60 среднегодовой стоимости основных средств в месяц,-организация планирует приобретение основного средства в июне,-арендная плата и коммунальные платежи начисляются ежемесячно,-авансовый платеж по налогу на прибыль осуществляется в конце каждого квартала,-заработная плата возрастает ежемесячно на 1,5%.