Общая характеристика организации, анализ основных технико-экономических показателей ее деятельности. Описание операций банка: кредитных, кассовых, расчетных, валютных, с ценными бумагами и пластиковыми картами. Управление рисками коммерческого банка.
Аннотация к работе
Одно из главных требований к подготовке специалистов высшей квалификации - ее связь с практикой, знание конкретных задач, особенностей будущей практической деятельности. Важным звеном этой связи является производственная практика. Она позволяет студенту систематизировать, закрепить и углубить теоретические знания, полученные по дисциплинам специализации, а также приобретение практических навыков работы. Целью производственной практики является закрепление и углубление теоретических знаний отдельных дисциплин специальности на предприятии, приобретение навыков практической работы. Для достижения цели практики поставлены следующие задачи: 1) изучение организации, содержания, назначения финансово-аналитической работы в банке, фактическое применение основных нормативных документов;На основании выданных лицензий Банк может осуществлять следующие операции: 1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); За весь рассматриваемы период, валюта баланса имела значительную тенденцию к росту, в 2011 году она составила 58,1 млрд. руб. В значительной мере такой рост обусловлен расширением ресурсной базы и, в свою очередь значительным ростом активов, за счет увеличения финансовых потоков обслуживаемых предприятий и организаций, а также присоединением банков группы - ОАО «Камчатпромбанк» и ОАО «Колыма-Банк». На протяжении 2011 года Банк имел значительный запас собственных средств, для покрытия кредитного и рыночного рисков. Значение норматива достаточности собственных средств Банка (H1) на 1 января 2011 года составил 12%, что удовлетворяет требованиям, предъявляемым к кредитным организациям Банком России.
Введение
коммерческий банк кредитный валютный
Одно из главных требований к подготовке специалистов высшей квалификации - ее связь с практикой, знание конкретных задач, особенностей будущей практической деятельности. Важным звеном этой связи является производственная практика. Она позволяет студенту систематизировать, закрепить и углубить теоретические знания, полученные по дисциплинам специализации, а также приобретение практических навыков работы.
Объектом производственной практики является «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО), головной офис в г. Благовещенске.
Период прохождения практики - с 04.06.12 по 30.06.12, и с 01.09.12 по 28.09.12.
Целью производственной практики является закрепление и углубление теоретических знаний отдельных дисциплин специальности на предприятии, приобретение навыков практической работы.
Для достижения цели практики поставлены следующие задачи: 1) изучение организации, содержания, назначения финансово-аналитической работы в банке, фактическое применение основных нормативных документов;
2) приобретение опыта и навыков самостоятельной работы;
3) получение навыков работы с первичной документацией;
4) анализ функций предприятия;
5) изучение конкретной финансовой, производственной и другой деловой документации;
6) сбор практического материала для написания отчета по производственной практике.
При написании данной работы были использованы различные источники: 1) финансовая, производственная и другая деловая документация;
2) бухгалтерская и финансовая отчетность коммерческого банка;
Сегодня «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) - самый большой региональный банк Сибири и Дальнего Востока.
На основании выданных лицензий Банк может осуществлять следующие операции: 1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2) размещение привлеченных во вклады денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4) осуществление переводов денежных средств;
5) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
6) лизинговые операции;
7) другие операции.
Целями деятельности Банка являются: извлечение прибыли, расширение рынка банковских услуг, в том числе, осуществление ипотечного кредитования, аккумулирование и эффективное использование финансовых ресурсов в целях финансирования развития и расширения предпринимательской деятельности.
За весь рассматриваемы период, валюта баланса имела значительную тенденцию к росту, в 2011 году она составила 58,1 млрд. руб. Рост активов за 3 года составил 292%, что характеризует успешное и стабильное развитие данной кредитной организации. В значительной мере такой рост обусловлен расширением ресурсной базы и, в свою очередь значительным ростом активов, за счет увеличения финансовых потоков обслуживаемых предприятий и организаций, а также присоединением банков группы - ОАО «Камчатпромбанк» и ОАО «Колыма-Банк».
Портфель кредитов, предоставленных физическим лицам, составил на 1 января 2012 года 25,9 млрд. рублей. По сравнению с данными на 01.01.2011 года его прирост составил 96,7%. Наибольшая доля в структуре данного портфеля принадлежит нецелевым потребительским кредитам.
На протяжении 2011 года Банк имел значительный запас собственных средств, для покрытия кредитного и рыночного рисков. Значение норматива достаточности собственных средств Банка (H1) на 1 января 2011 года составил 12%, что удовлетворяет требованиям, предъявляемым к кредитным организациям Банком России.
Прибыль до налогообложения в 2011 году достигла 2 555 млн. рублей, прибыль после налогообложения составила 1 844 млн. рублей. Оба показателя превысили результат прошлого года и являются рекордными для Банка, что говорит о стабильном развитии компании больших перспективах для дальнейшего роста.
Следует отметить, что до 2011 года дивиденды не начислялись и не выплачивались, что говорит о намерении банка реинвестировать полученную прибыль. В 2011 году внеочередным общим собранием акционеров Банка было принятое решение о выплате дивидендов по итогам 9 месяцев 2011 финансового года. На выплату дивидендов была направлена сумма в размере 300 млн. рублей.
В ходе прохождения производственной практики подробно была изучена деятельность «Азиатско-Тихоокеанского Банка», перечень услуг, предоставляемых клиентам Банка. Были рассмотрены порядок совершения операций работниками Банка в соответствии с внутренней регламентацией. Получены навыки оценки кредитоспособности заемщиков, рассмотрен порядок заключения договоров кредитования.
Также в ходе производственной практики были получены практические навыки работы с Банковской документацией, освоены основные функции профессиональной деятельности, изучены особенности функционирования финансовой системы в Банках.
Список литературы
1 Внутренняя инструкция «Азиатско-Тихоокеанского Банка» (ОАО) «Организация бухгалтерской работы и документооборота»
2 Внутренняя инструкция «Азиатско-Тихоокеанского Банка» (ОАО) «Порядок составления и предоставления отчетности по форме 0409102 «Отчеты о наличном и денежном обороте»»
3 Годовая отчетность «Азиатско-Тихоокеанского Банка» (ОАО) за 2009 год
4 Годовая отчетность «Азиатско-Тихоокеанского Банка» (ОАО) за 2010 год
5 Годовая отчетность «Азиатско-Тихоокеанского Банка» (ОАО) за 2011 год
6 Гражданский кодекс Российской Федерации Часть 2 (глава 44, 45)
7 Инструкции Банка России №110-И «Об обязательных нормативах банков»
8 Инструкция Банка России №117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок»
9 Инструкции Банка России №28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)»
10 Инструкции Банка России №128-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации»
11 Инструкции Банка России №135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»
13 Перечень информации, относящейся к инсайдерской информации «Азиатско-Тихоокеанского Банка» (ОАО)
14 Письмо Банка России №82-Т «Об информировании уполномоченными банками физических лиц о курсах иностранных валют, используемых при совершении операций с наличной валютой и чеками»
15 Письмо Банка России от 27.04.2007 №60-Т «Об особенностях обслуживания кредитными организациями клиентов с использованием технологии дистанционного доступа к банковскому счету клиента (включая интернет-банкинг)»
16 Положение Банка России №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
17 Положение Банка России №313-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска»
18 Положение Банка России №338-П «О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитной организации»
19 Положение Банка России №346-П «О порядке расчета размера операционного риска»
20 Положение Банка России №347-П «О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц - учредителей (участников) кредитной организации»
21 Положение об исполнительных органах «Азиатско-Тихоокеанского Банка» (ОАО)
22 Положение о службе внутреннего контроля «Азиатско-Тихоокеанского Банка» (ОАО)
23 Устав «Азиатско-Тихоокеанского Банка» (ОАО)
24 Учетная политика «Азиатско-Тихоокеанского Банка» (ОАО) на 2011 год
25 Федеральный закон №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
26 Федеральный закон №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»