Классификация коммерческих банков, особенности их деятельности. Виды лизинга, его преимущества. Лизинговые услуги коммерческих банков. Виды факторинга, типы факторинговых соглашений. Трастовые услуги коммерческого банка, характеристика их основных видов.
Аннотация к работе
В настоящее время многие банки столкнулись с необходимостью поиска новых подходов к повышению доходности своих операций. Частичное разрешение данная проблема получила не только за счет увеличения числа предлагаемых клиентам услуг, но и качественной переоценки структуры операций с клиентами, снижение удельного веса ссудосберегающих операций и увеличение объемов операций с ценными бумагами, проводимых банками за счет клиентов и в их пользу. Актуальность предложенной темы исследования обусловлена ростом популярности финансовых услуг коммерческих банков, как среди юридических, так и среди физических лиц. Необходимо отметить, что в настоящее время в условиях мирового финансово-экономического кризиса именно использование финансовых услуг коммерческих банков является одним из факторов поддержания экономической стабильности и эффективности функционирования предприятий. Это определяет необходимость формирования качественного финансового портфеля банка, в котором должна быть меньше доля более рискованных операций, несмотря на то, что в ряде случаев такие операции могут быть более прибыльными для банка.Банк - финансово-кредитное учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам. Банк - это юридическое лицо любой формы собственности, которое: создано в целях извлечения прибыли, имеет право осуществлять банковские операции, имеет исключительное право на привлечение денежных средств юридических и физических лиц с целью их последующего размещения от своего имени; а также на открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, действует на основании специального разрешения (лицензии) полномочных государственных органов (в России - Банка России), не имеет права осуществлять производственную, торговую, страховую деятельность. Так как у банка есть много клиентов, которые хранят в нем свои деньги, то банк становится способен переводить деньги от одного из них другому путем изменения записей в банковских счетах (безналичные расчеты). Согласно банковскому законодательству банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов. Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет функции: 1. аккумуляции (привлечения) средств в депозиты;Эмиссионный банк - это банк, осуществляющий выпуск денежных знаков, банкнот, являющийся центром и регулятором банковской системы. Такой банк занимает особое положение в экономике, так как по существу является "банком банков". Центральные банки многих стран являются государственными, их капитал принадлежит государству, что позволяет осуществлять свою политику и операции в соответствии с требованиями экономики, а не с целью получения прибыли. Такая форма прогрессивна, так как дает возможность расширения банка посредством дополнительного привлечения денежных средств за счет выпуска акций и соответствующего увеличения собственного капитала. Основной учредительский документ таких банков - Устав, в котором фиксируются организационно-правовая форма банка, величина капитала, количество акций (долей), номинал одной акции (денежный размер доли), органы управления, контроля, механизмы принятия основных управленческих решений и их реализации, а также другие важнейшие положения;Под влиянием усиливающейся межбанковской конкуренции проявляется тенденция к расширению финансовых услуг коммерческих банков.Лизинг - долгосрочная аренда оборудования и машин, купленных арендодателем для арендатора с целью их производственного использования при сохранении права собственности на них за арендодателем на весь сок договора. В операции лизинга участвуют три стороны: арендодатель - лизингодатель, дочернее предприятие коммерческого банка; арендатор - лизингополучатель; продавец имущества - предприятие, поставляющее определенную продукцию. Лизинговые операции делятся на два вида: оперативный лизинг (лизинг с неполной окупаемостью) и финансовый лизинг (лизинг с полной окупаемостью). Как правило, по окончании договора лизинга остаточная стоимость объекта лизинга близка к нулю и объект лизинга может без дополнительной оплаты перейти в собственность лизингополучателя. Договорные отношения, при котором имущество передается арендатору на срок, существенно меньший нормативного срока службы имущества, что предполагает возможность сдавать это имущество в аренду неоднократно в течение нормативного срока его службы, относятся к оперативному лизингу или прокату.Финансовая аренда (лизинг) является наиболее выгодным способом приобретения оборудования по сравнению с прямым кредитованием или покупкой оборудования за счет собственных средств. Приобретение оборудования по лизингу не требует от лизингополучателя немедленного вложения средств.