Теоретические аспекты привлечения средств юридических и физических лиц коммерческими банками. Анализ состава, структуры и динамики привлечения средств на примере ОАО "Банк Москва-Минск". Направления совершенствования процесса привлечения средств клиентов.
Аннотация к работе
Привлеченные средства составляют основную часть (иногда до 90%) денег, за счет которых работает и живет банк. Привлеченные банком ресурсы выступают главным источником проведения активных операций и являются важным фактором получения прибыли банка. Это обстоятельство порождает конкурентную борьбу за ресурсы между банками, банками и иными кредитными и другими организациями. Объектами депозитных операций являются депозиты, т.е. суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк или которые, в силу действующего порядка проведения тех или иных банковских операций, на определенное время оседают на счетах в банке. Ситуация на рынке банковских услуг показала, что роль вкладов физических лиц в ресурсной базе коммерческих банков возрастает и поэтому банкам следует больше внимания уделять данному сектору рынка.Ресурсная база банков определяется как средства, привлеченные банками от резидентов и нерезидентов, и другие источники, которыми являются банковский капитал, валютные счета переоценки, межбанковские и межфилиальные расчеты и иные средства. Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты, т.е. денежные средства, внесенные в банк клиентами - частными и юридическими лицами, т.е. предприятиями, товариществами, акционерными обществами на определенные счета, и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством [8, c. Раскрывая содержание понятия «депозит», авторы указывают, что депозит отражает экономические отношения, которые складываются между банком и его клиентом по поводу передачи средств банку на временное пользование. Безусловно, каждый подход к определению понятия «депозит» имеет право на существование, но даваемые авторами определения показывают какую-либо одну сторону депозита: или двойственную природу, или хранение денежных средств в банке, или форму выражения кредитных отношений (временное пользование средствами), или обозначение субъектов депозитных операций и условий внесения депозита. Депозит - это денежные средства, переданные юридическими и физическими лицами в национальной и иностранной валюте банку во временное пользование, с сохранением права вкладчиков по распоряжению ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством, по которым банк принимает на себя обязательства по возврату и уплате предусмотренных договором процентов.Согласно Банковскому кодексу Республики Беларусь, под пассивными банковскими операциями понимаются операции, направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и (или) драгоценных камней банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями [2, с.11, ст.15]. К депозитам относятся средства, которые размещены в банке по желанию клиентов. Ресурсы недепозитного характера представляют собой средства, которые привлекаются в банк по его собственной инициативе в виде кредитов, займов, путем продажи на рынке собственных долговых обязательств. Депозит - это денежные средства (в наличной и безналичной форме в национальной и иностранной валюте) или ценные бумаги, переданные в банк их собственником или третьим лицом по поручению и за счет собственника для хранения на определенных условиях в банковское учреждение. Денежные средства принимаются во вклады (депозиты) банком, имеющим лицензии на привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты).Согласно Банковского кодекса Республики Беларусь, банк обязан депонировать часть привлеченных денежных средств в фонде обязательных резервов, размещаемом в Национальном банке [2]. В настоящее время к основным нормативным правовым актам, определяющим и регулирующим систему обязательного резервирования в нашей стране, относятся: - Банковский кодекс Республики Беларусь, устанавливающий право Национального банка на регулирование нормативов обязательных резервов, обязанность банков депонировать часть привлеченных денежных средств в фонде обязательных резервов, размещаемом в Национальном банке, и определяющий предназначение данного инструмента - регулирование денежного обращения в соответствии с целями и задачами денежно-кредитной политики страны, а также страхование ликвидности и платежеспособности банков, глава 15, статьи № 109 - 126; Инструкция о порядке формирования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями фонда обязательных резервов, размещаемого в Национальном банке Республики Беларусь, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 декабря 2006 г. Согласно Инструкции о порядке формирования банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями фонда обязательных резервов, размещаемого в Национальном банке Республики Беларусь, «фонд обязательных резервов - это часть привлеченных банками денежных средств, которая учитывается на счетах (по учету фонда обязательных резервов и Корреспондентском счете банка), открытых на балансе Национального банка Республики Беларусь с целью выполнения резервных требований». Поэтому в целях снижения нагрузки на рублевую
План
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
1. Теоретические аспекты деятельности банков Республики Беларусь по привлечению средств клиентов
1.1 Экономическая сущность и значение привлеченных средств банков
1.2 Классификация привлеченных ресурсов
1.3 Система гарантий сохранности и возврата вкладов (депозитов) клиентов
2. Оценка состояния и анализ привлеченных средств банка
2.1 Анализ состава и структуры привлеченных средств в ОАО «Банк Москва-Минск»
2.2 Анализ состава и структуры привлеченных ресурсов юридических лиц
2.3 Анализ состава и структуры привлеченных ресурсов физических лиц
3. Состояние и основные направления деятельности банков Республики Беларусь по привлечению средств клиентов
3.1 Проблемы привлечения вкладов в ОАО « Банк Москва Минск»
3.2 Управление привлеченными средствами
3.3 Пути совершенствования депозитной политики белорусских банков
Заключение
Список использованных источников
Приложение А Состав и источники банковских ресурсов
Приложение Б Классификация привлеченных ресурсов
Приложение В Содержание договора банковского вклада и обязательные условия