Понятие коммерческого банка как основы финансовой системы России. Классификация банковских организаций, особенности структуры управления, функций и принципов деятельности. Посредничество в кредитных и платежных операциях, привлечение денежных средств.
Аннотация к работе
История не оставила полных и достоверных сведений о том, когда возникли первые банки и какие операции они выполняли. По мнению одних исследователей, они появились на стадии капитализма в условиях мануфактуры в отдельных итальянских городах - Венеции и Генуе в XIV - XV вв. Слова «банк» берет свое начало из итальянского «banco», и обозначает «стол». Закрепившееся в нашем понимании слово «банка» уходит своими корнями к менялам Древней Греции и их особым столам. Там банкиры назывались трапезидами, от слова «трапеза», означающее «стол».По форме собственности, или зависимости от принадлежности капитала: - государственные банки - коммерческие банки, в которых капитал принадлежит государству. И так как их капитал принадлежит государству, то и свою политику, а так же операции такие банки осуществляют в соответствии с экономической политикой страны, а не с целью получения прибыли. Акционерные коммерческие банки делятся на два вида: открытое акционерное общество, в котором акции продаются открыто всем желающим и закрытое акционерное общество, в котором акции распределяются среди учредителей или иного заранее определенного круга лиц. Эта форма прогрессивна, потому что дает возможность расширения банка путем привлечения дополнительных денежных средств за счет выпуска акций и, соответственно, увеличения капитала. кооперативные (паевые) банки - коммерческие банки, в которых капитал формируется за счет реализации паев.Особенность современных коммерческих банков заключается в том, что они являются самостоятельными хозяйствующими субъектами, имеют статус юридического лица и осуществляют посредническую деятельность в реализации специфических продуктов - кредита, ценных бумах и валюты на основании лицензии, выданной центральным банком. Организационная структура коммерческого банка определяется уставом, содержащим положения об органах управления банка, их полномочиях, ответственности и взаимосвязях при осуществлении банковских операций. Общее собрание акционеров избирает совет директоров, или совет банка, и определяет срок их полномочий. Совет директоров банка выполняет следующие функции: определяет цели банка и формирует его политику; вносит изменения в устав банка; определяет размеры дивидендов; переводит средства со счетов нераспределенной прибыли на резервные счета; определяет организационную структуру банка; нанимает и увольняет руководящих работников; определяет формы и виды отчетов; осуществляет контроля за ссудами и инвестициями; проверяет все банковские операции; осуществляет консалтинговые услуги; формирует маркетинговую политику банка; устанавливает деловые связи с другими банками и юридическими лицами. В задачи правления банка входит: выполнять решения общего собрания акционеров и совета директоров, утверждать положения о структурных подразделениях, филиалах и представительствах банка, решать вопросов подбора и расстановки кадров.Среди функций коммерческого банка принято выделять четыре, лежащие в основе коммерческого банка и определяющие его сущность: 1. Коммерческие банки играют ведущую роль в привлечении свободных денежных средств населения, организаций и государства и превращении их в капитал для получения прибыли. Привлекая большие массы денежных средств, банки не хранят их у себя, а превращают в капитал, вкладывают в экономику, предоставляют кредиты и приобретают ценные бумаги. Коммерческий банк при осуществлении данной функции выступает посредником между имеющими свободные денежные средства субъектами и субъектами, которые в них нуждаются. Осуществление данной функции расширяет производство, финансирует промышленность, облегчает создание запасов, расширяет потребительский спрос, облегчает финансовую деятельность правительства, сокращает издержки обращения.Так как банк - это, прежде всего, коммерческая организация, поэтому в его основе лежит получение прибыли, в общем виде определяющейся как разница между процентами по кредитам и процентами по вкладам. Каждый коммерческий банк в своей деятельности старается дешевле купить и дороже продать ресурсы, исходя из этого проценты по кредитам всегда выше, чем проценты по вкладам, курс продажи валюты и ценных бумаг выше курса их покупки. Кроме проведения основных операций по привлечению денежных средств и кредитованию, банк стремится увеличить свою прибыль путем осуществления дополнительных операций. Для этого банк может заключать договора с другими организациями на выполнение каких-либо работ, например, ведение бухгалтерского учета организации, сдача в аренду инкассаторской машины и пр. Коммерческий банк рискует собственным и привлеченным капиталом, поэтому он стремится увеличить собственный капитал, для того чтобы расширить свою деятельность и провести больше рисковых операций и получить больше прибыли.Кризисные процессы в российской экономике 1990-х годов ХХ века значительно осложнили положение в банковской сфере России. Финансовые трудности клиентов и партнеров банков, кризис неплатежей, сильно осложнили положение многих банков, а других привели к банкротству. Вспле