Сущность вкладов как экономической категории. Роль депозитных операций в формировании ресурсной базы банка. Современное состояние депозитного рынка Республики Беларусь. Проблемы, связанные с проведением банковских депозитных операций, варианты их решения.
Аннотация к работе
В условиях конкуренции банков успех сопутствует тем, которые лучше владеют современными методами банковского дела. Поскольку основным видом деятельности коммерческих банков является предоставление кредитов, которые обеспечивают доходность и стабильность их существования, то перед банками стоит задача по формированию ресурсной базы. Основную часть ресурсов банка формируют привлеченные средства. Привлеченные средства составляют преобладающую часть (иногда до 90%) денег, за счет которых работает и живет банк. Привлеченные банком ресурсы выступают главным источником проведения активных операций и являются важным фактором получения прибыли банка.Таким образом, депозитные (вкладные) операции банка - это часть его пассивных операций, результатом проведения которых должно являться увеличение той части привлеченных средств банка, которая формируется за счет добровольного размещения у него клиентами (физическими и юридическими лицами), а также другими кредитными организациями своих временно свободных денег на согласованных сторонами условиях в качестве банковского вклада или депозита. Согласно Банковскому кодексу Республики Беларусь, банковский вклад (депозит) - это денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события).[1, ст.179] Срочные вклады (депозиты) - это деньги, внесенные в банк на фиксированный срок, которые их владелец в соответствие с договором вклада (депозитного договора) обязуется забрать из банка (не снимать со счета) до истечения указанного срока. Однако, согласно нашему законодательству, вкладчик - физическое лицо (за исключением вкладчика - индивидуального предпринимателя) вправе потребовать возврат вклада (депозита) по договору срочного или условного банковского вклада (депозита) до истечения срока возврата вклада (депозита) либо до наступления (ненаступления) определенного в договоре обстоятельства (события). Согласно Банковскому кодексу Республики Беларусь денежные средства могут приниматься во вклады (депозиты) банком, имеющим на основании лицензии на осуществление банковской деятельности право на привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты).Депозитные операции формируют основную часть привлеченных ресурсов банков, и потому играют значительную роль для них. Депозитные (вкладные) операции банка - это часть его пассивных операций, результатом проведения которых должно являться увеличение той части привлеченных средств банка, которая формируется за счет добровольного размещения у него клиентами временно свободных денег. Банковский вклад (депозит) - это денежные средства, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства. Существует множество признаков, по которым можно классифицировать банковские депозиты: по субъектам привлечения ресурсов; по виду валюты вклада (депозита); в зависимости от денежной формы; по возможности пополнения счета; по способу начисления процентов и другие. В Республике Беларусь денежные средства могут приниматься во вклады (депозиты) банком, имеющим на основании лицензии на осуществление банковской деятельности право на привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты).01.01.2008 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 01.01.2012 млрд руб. уд. вес, % млрд руб. уд. вес, % млрд руб. уд. вес, % млрд руб. уд. вес, % млрд руб. уд. вес, % Всего депозитов по банкам: 20083.7 100,0 26205.7 100,0 32759.7 100,0 43026.7 100,0 98206.8 100,0 в нац. валюте 12413.0 65,3 16001.1 61,8 16545.4 61,1 20905.4 50,5 34453.7 48,6 в ин. валюте 7670.7 34,7 10204.6 38,2 16214.4 38,9 22121.3 49,5 63753.1 51,4 Во всего по банкам: ОАО "АСБ Беларусбанк" 6923,9 47,6 9528,7 47,5 12558,5 47,9 16205,8 49,5 19094,2 44,4 01.01.2008 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 01.01.2012 млрд руб. уд. вес, % млрд руб. уд. вес, % млрд руб. уд. вес, % млрд руб. уд. вес, % млрд руб. уд. вес, % 01.01.2008 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 01.01.2012 млрд руб. уд. вес, % млрд руб. уд. вес, % млрд руб. уд. вес, % млрд руб. уд. вес, % млрд руб. уд.
План
1. Экономическое содержание вкладов (депозитов) и их виды
Введение
В условиях конкуренции банков успех сопутствует тем, которые лучше владеют современными методами банковского дела. Поскольку основным видом деятельности коммерческих банков является предоставление кредитов, которые обеспечивают доходность и стабильность их существования, то перед банками стоит задача по формированию ресурсной базы. Основную часть ресурсов банка формируют привлеченные средства.
Привлеченные средства составляют преобладающую часть (иногда до 90%) денег, за счет которых работает и живет банк. Поэтому проблема формирования ресурсов имеет для коммерческого банка более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта. Привлеченные банком ресурсы выступают главным источником проведения активных операций и являются важным фактором получения прибыли банка.
Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.
Целью данной курсовой работы является изучение видов вкладов (депозитов), исследование масштабов депозитных операций, осуществляемых банками Республики Беларусь, и их роли в привлечении ресурсов, выявление существующих проблем в этой сфере и выработка путей их преодоления.
В соответствии с данной целью исследования были поставлены для решения следующие задачи: - раскрыть сущность вкладов (депозитов) как экономической категории;
- рассмотреть роль депозитных операций в формировании ресурсной базы банка;
- проанализировать состояние депозитного рынка Республики Беларусь на современном этапе развития;
- выявить проблемы, связанные с проведением депозитных операций, в банковском секторе Республики Беларусь и сформировать возможные варианты их решения.
Объектом исследования являются депозитные операции как способ формирования ресурсной базы банков.
Предметом исследования выступает практика проведения депозитных операций банками Республики Беларусь.
При выполнении курсовой работы применялись методы исследования: сравнения, анализа, синтеза, статистической обработки информации, системный поход, табличный, графический.
При написании курсовой работы использовались законодательные и нормативные акты, учебная литература, материалы периодических изданий по теме исследования, а также материалы статистических справочников и ресурсы Интернет.
Теоретическое раскрытие сущности вкладов (депозитов) и депозитных операций получило достаточно широкое освещение в учебной зарубежной и отечественной литературе. Можно отметить таких известных авторов как О.И Лаврушин, С.Л. Ермаков, Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая и др. В изложении теоретических моментов изучаемого вопроса данными авторами нет существенных разногласий и множественности мнений. Имеются лишь некоторые особенности связанные с законодательством той или иной страны. Для оценки состояния депозитного рынка Республики Беларусь использовался Бюллетень банковской статистики (Выпуск в разрезе банков), в котором имеется достаточно презентабельная информация для анализа, систематизированная по банкам. С проблемными вопросами осуществления депозитных операций можно ознакомиться в периодических изданиях и нормативно законодательных актах Республики Беларусь.
Вывод
Проведенное в курсовой работе исследование позволило сделать следующие выводы.
1. Депозитные операции формируют основную часть привлеченных ресурсов банков, и потому играют значительную роль для них. Они создают фундамент всей деятельности банка и его операций. К тому же неоднородность по составу позволяет использовать их в широком спектре банковских услуг и диверсифицировать вложение средств в различные кредитные и инвестиционные инструменты.
2. Депозитные (вкладные) операции банка - это часть его пассивных операций, результатом проведения которых должно являться увеличение той части привлеченных средств банка, которая формируется за счет добровольного размещения у него клиентами временно свободных денег. Объект депозитных операций - депозит (вклад).
3. Банковский вклад (депозит) - это денежные средства, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства.
4. Существует множество признаков, по которым можно классифицировать банковские депозиты: по субъектам привлечения ресурсов; по виду валюты вклада (депозита); в зависимости от денежной формы; по возможности пополнения счета; по способу начисления процентов и другие. Наиболее значимым признаком среди остальных является экономическая сущность. Согласно такому подходу выделяют: депозиты до востребования;
срочные депозиты;
условные депозиты;
депозиты, оформляемые ценными бумагами.
5. В Республике Беларусь денежные средства могут приниматься во вклады (депозиты) банком, имеющим на основании лицензии на осуществление банковской деятельности право на привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты).
6. Исходя из анализа депозитного рынка Республики Беларусь видно, что общий объем привлекаемых банками депозитов имеет положительный темп роста, что, несомненно, благоприятно сказывается на ресурсной базе банковской системы в целом. Так на 01.01.2011 общий объем привлеченных депозитов составил 43026,7 млрд. руб., по сравнению с 14552,4 млрд. руб. на соответствующую дату 2007 года.
Особенностью является то, что субъекты хозяйствования и население нашей страны предпочитают хранить свои денежные средства в иностранной валюте, а не в национальной. Что объясняется нестабильностью национальной валюты и девальвационными ожиданиями населения. Отметим, что наблюдается значительное лидерство системообразующих банков на рынке банковских услуг, что нельзя назвать положительным явлением. Столь сильная концентрация затрудняет выход на рынок новых банков и развитие молодых. В ходе анализа выявлено, что на сегодняшний день в ресурсах депозитного характера преобладают срочные депозиты, но сроки их привлечения недостаточно длительные для удовлетворения инвестиционных потребностей экономики.
7. К числу проблемных моментов, связанных с осуществлением депозитных операций, можно отнести следующие: разработка недостаточно эффективных депозитных политик банками страны; значительный удельный вес наличного денежного оборота в общем денежном обороте; концентрация банковского потенциала страны в государственных банках; нехватка долгосрочных ресурсов, необходимых для обеспечения инвестиционных потребностей экономики; недостаточное маркетинговое сопровождение банковской деятельности в Республике Беларусь; отсутствие сложившейся культуры сбережения у населения; а также необходимость дальнейшего повышения качества обслуживания клиентов в белорусских банках.
Список литературы
1 Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25 окт. 2000 г., № 411-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 08.07.2008 г., № 372-З // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮРСПЕКТР», Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. - Минск, 2002. - Дата доступа: 25.04.2011.
2 Банковское дело: учебник / Г.Г. Коробова [и др.], под ред. Г.Г. Коробовой. - 2-е изд. - М.: Магистр, 2009. - 590 с.
3 Банковское дело: учебник / Г.Н. Белоглазова [и др.]; под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кровелицкой. - М.: Финансы и статистика, 2009. - 592 с.
4 Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин [и др.]; под общ. ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 672 с.
5 Белоглазова, Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Юрайт Высшее образование, 2009. - 422 с.
6 Бюллетень банковской статистики - Выпуск в разрезе банков за 2007 - 2011 гг.
7 Власенко, М. Эконометрическое моделирование депозитов в условиях финансово-экономического кризиса / М. Власенко // Банковский вестник. - 2010. - № 19(492). - С. 24-28.
8 Галанов, В.А. Основы банковского дела: учебник / В.А. Галанов. - М.: ФОРУМ, 2008. - 288 с.
9 Гамзунов, А. Анализ доступности рынка банковских услуг в Республике Беларусь / А. Гамзунов // Банковский вестник. - 2007. - № 1 (366). - С. 50-55.
10 Деньги, кредит, банки: учебник / Г.Н. Белоглазова [и др.]; под ред. Г.Н. Белоглазовой. - М. Высшее образование, Юрайт-Издат, 2009. - 620 с.
11 Деньги, кредит, банки: учебник / О.И. Лаврушин [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. - 9-е изд. - М.: КНОРУС, 2010. - 560 с.
12 Ермаков, С.Л. Основы организации деятельности коммерческого банка: учебник / С.Л. Ермаков, Ю.Н. Юденков. - М.: КНОРУС, 2009. - 656 с.
13 Захорошко, С. Методика анализа депозитов с помощью факторных индексов / С. Захорошко // Банковский вестник. - 2011. - № 4 (513). - С. 34-41.
14 Инструкция о государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и лицензировании банковской деятельности: утв. Постановлением Правления Национального банка 28.06.2001 № 175 (в ред. от 31.08.2010 № 374) // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь - 23.07.2001 г. № 8/6419.
15 Инструкция по выпуску, обращению и погашению депозитных и сберегательных сертификатов: Постановление Правления Нац. банка Респ. Беларусь от 27 декабря 2006, № 219 // Консультант Плюс: Беларусь [Электрон. ресурс] / ООО «ЮРСПЕКТР», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2002. - Дата доступа: 29.04.2011.
16 Инструкция о нормативах безопасного функционирования: утв. Постановлением Правления Национального банка 28.09.2006 № 137 (в ред. от 25.05.2010 № 175) // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь - 27.10.2006 г. №8/15213.
17 Казимагомедов, А.А. Банковское обслуживание населения: зарубежный опыт: учебное пособие / А.А. Казимагомедов. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 256 с.
18 Козлова, Е.П. Банк и клиент - юридические лица: учебное пособие / Е.П. Козлова, Е.Н. Галанина. - М.: Финансы и статистика, 1998. - 128 с.
19 Лиходедов, В История образования государственных сберегательных касс / В. Лиходедов // Банковский вестник. - 2009. - № 22(459). - С. 67-69.
20 Новик, Т.В. Гарантирование возврата вкладов как возможность страхования сбережений и способ развития депозитных операций банка / Т.В. Новик, А.А. Топтало // Научный потенциал молодежи - будущему Беларуси: материалы V Международной молодежной научно-практической конференции/ Полесс. гос. ун-т. - Пинск, 2011. - С. 140 - 141.
21 Организация деятельности коммерческих банков: учебник / Г.И. Кравцова [и др.]; под ред. Г.И. Кравцовой. - Минск: БГЭУ, 2007. - 478 с.
22 Организация деятельности коммерческих банков: учебное пособие / К.Р. Тагирбеков [и др.]; под ред. К.Р. Тагирбекова. - М.: Издательство «Весь Мир», 2004. - 848 с.
23 Основы банковского дела: учеб. Пособие / О.И. Лаврушин [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2009. - 384с.
24 Пасютина, М. Депозитный рынок Витебской области / М. Пасютина // Банковский вестник. - 2009. - № 25(462). - С. 59-62.
25 Пещанская, И.В. Организация деятельности коммерческих банков: учебное пособие / И.В. Пещанская. - М.: ИНФРА-М, 2001. - 320 с.
26 Продолятченко, П.А Банковские ресурсы и деньги населения / П.А. Продолятченко // Российское предпринимательство. - 2009. - №11(2). - С.112-117.
27 Румас, С. Сбережения населения: оценка, тенденции, факторы роста / С. Румас, А. Плешкун // Банковский вестник. - 2010. - №25. - С. 7-15.
28 Румас, С. Средства населения в ресурсной базе банков / С. Румас // Банковский вестник. - 2006. - № 7(336). - С. 12 -19.
29 Савко, П. Гарантирование вкладов как один из инструментов защиты от внешних шоков / П. Савко // Банковский вестник. - 2009. - № 1(438). - С. 38-43.
30 Тавасиев, А.М Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие / А.М. Тавасиев. - М.: Дашков и К, 2007. - 668 с.
31 Турбанов, А. Банковское дело: операции, технологии, управление: учебник / А. Турбанов, А. Тютюнник. - М.: Альпина Паблишерз, 2010. - 682 с.