Сущность, классификация и методы анализа депозитов коммерческих банков. Факторы формирования стоимости банковских ресурсов. Процентные ставки как относительные показатели стоимости привлечения ресурсов. Анализ депозитных операций в ОАО "Альфа банк".
Аннотация к работе
Основную часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных банковских операций. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты). Вклад (депозит) - это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях. Актуальность выбора темы работы связана с видением проблем банков по формированию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях снижения уровня инфляции, стабилизации российской валюты и ужесточения требований органов, регулирующих банковскую сферу.Международная банковская практика рассматривает депозиты как все возможные виды и формы внесения (привлечения или размещения) денежных средств на счетах банка. Депозиты подразделяют на депозиты до востребования; срочные на определенный срок; сберегательные взносы населения и сберегательные (депозитные) сертификаты. К срочным депозитам в банковской практике относят депозиты овернайт - депозиты, привлеченные банком на срок не более одного операционного дня (без учета нерабочих дней банка). Срочными депозитами являются также средства, полученные от других коммерческих банков как депозит (вклад) на конкретный срок. Депозитный (сберегательный) сертификат - это письменное свидетельство коммерческого банка о депонировании денежных средств, которое удостоверяет право вкладчика или его правопреемника на получение после окончания установленного срока суммы взноса и процентов по нему; это письменное свидетельство банка о внесении депонентом денежных средств на депозит[11].Анализ крупнейшего элемента банковских обязательств - депозитов - осуществляется по срокам и категориям вкладчиков, условиям внесения и изъятия вкладов, размеру уплачиваемых процентов, возможностям получения ими льгот по активным операциям банка; другим направлениям. Используя форму № 0409157 «Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации», можно провести анализ депозитной базы банка в разрезе его основных клиентов, партнеров, контрагентов, выявить степень ее диверсифицированности или зависимости от вложений того или иного клиента.[18] Такая зависимость устанавливается на основе процентного соотношения обязательств одного или нескольких связанных между собой кредиторов (их депозитов, остатков на расчетных счетах) и собственных средств кредитной организации. Устойчивые (стабильные) депозиты, постоянно находящиеся в распоряжении банка, могут быть и среди вкладов до востребования, и среди срочных, и сберегательных вкладов (в зависимости от конкретной ситуации в том или ином банке).[10] В международной практике к наиболее устойчивым относят совокупность вкладов до востребования, поскольку более высокий процент по срочным и сберегательным вкладам ведет к их подвижности и большей подверженности колебаниям. Чем более стабильными являются депозиты, тем выше ликвидность банка, при этом важно не только определить долю устойчивых и долю неустойчивых депозитов, но и оценить надежность депозитов (степень устойчивости), чувствительных к изменениям процентной ставки, таких, например, как срочные и сберегательные вклады, с целью недопущения роста доли колеблющихся (нестабильных) депозитов. При проведении анализа стабильности депозитной базы используют всевозможные математические ситуационные модели, а также изучают динамику показателей стабильности депозитов, таких, например, как средний срок хранения вкладного рубля (Сд), уровень оседания средств, поступающих во вклады (Уо), доля средств от плановой выручки предприятия, оседающая на его расчетном счете (Дос), относительный объем денежных средств на счетах до востребования, который может быть использован, как стабильный ресурс (Двос), средний срок хранения в банке краткосрочных депозитов и займов (Т).От средней стоимости пассивов, а также от их объема и структуры зависят общие расходы по формированию ресурсной базы банка (основная часть произведенных им расходов) и получаемая в конечном счете прибыль. Под стоимостью ресурсов банка чаще всего понимают стоимость привлеченных (заемных), а не собственных средств.[6] Средняя цена привлечения ресурсов является главной составляющей их стоимости, которая, в свою очередь, используется для определения доходности банковских продуктов и операций.Привлекая ресурсы, банк уплачивает за них проценты. Отсюда относительную стоимость привлеченных банком средств можно представить так же и в виде ставки сложных процентов (i): Если представить наращенную величину Fn как сумму привлеченных банком средств P и уплаченных по ним процентов I, то: При любой схеме начис
План
Содержание
Введение
Глава 1. Теоретические основы осуществления депозитных операций
1.1 Депозиты: сущность, классификация, основные характеристики
1.2 Методы анализа депозитов банка
1.3 Основные факторы формирования стоимости банковских ресурсов
1.4 Процентные ставки как относительные показатели стоимости привлечения ресурсов
Глава 2. Анализ депозитных операций в банках РФ
2.1 Краткая экономическая характеристика ОАО «Альфа банк»
2.2 Виды вкладов ОАО «Альфа банк»
2.3 Анализ депозитного портфеля ОАО « Альфа банк»
Глава 3. Тенденции и перспективы развития депозитных операций банков в РФ
3.1. Перспективы развития депозитных операций банков в РФ
Заключение
Список использованных источников
Введение
Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве.
Основную часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90% всей потребности в денежных средствах для осуществления активных банковских операций. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов.
Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).
Вклад (депозит) - это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклады, называются депозитными[20]. Для банков вклады - это главный вид их пассивных операций и, следовательно, основной ресурс для проведения активных кредитных операций.
Актуальность выбора темы работы связана с видением проблем банков по формированию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях снижения уровня инфляции, стабилизации российской валюты и ужесточения требований органов, регулирующих банковскую сферу.
Целью написания курсовой работы является изучение анализа депозитных операций коммерческого банка. Исходя из данной целевой установки, в работе решается ряд задач: - изучены теоретические аспекты осуществления анализа депозитных операций;
- определены основные факторы формирования стоимости банковских ресурсов;
- определены процентные ставки как относительные показатели стоимости привлечения ресурсов;
- определены виды вкладов ОАО «Альфа банк»; анализ процентных ставок по вкладам ОАО «Альфа банк»;
- предложены меры по совершенствованию депозитных операций на примере.
Объектом исследования данной дипломной работы является ОАО «Альфа банк».
Предметом курсовой работы являются привлеченные средства физических и юридических лиц и их размещение посредством депозитных операции и депозитная политика в ОАО «Альфа банк». депозит банк коммерческий