Визначення ролі і функцій депозитних вкладів фізичних осіб в забезпеченні розвитку національної економіки. Практичне дослідження реалізації депозитних операцій комерційного банку на прикладі ПАТ КБ "Приватбанк". Вдосконалення депозитної політики банку.
Аннотация к работе
Актуальність теми магістерської роботи полягає в тому, що в умовах світової фінансової кризи 2008 - 2009 рр. проблеми захисту інтересів вкладників фінансово-кредитних установ стали першочерговими. Зважаючи на те, що депозитні кошти населення на банківських рахунках у переважній більшості країн світу становлять ключове джерело фінансування економічного зростання, аналіз депозитного ринку, пошук і наукове обґрунтування шляхів удосконалення механізмів захисту банківських депозитів сьогодні потребує поглибленого вивчення. Окремі аспекти проблеми депозитного ринку України та гарантування банківських депозитів досліджували А. провести оцінку структури та динаміки ринку банківських депозитів в БС України та в окремому ПАТ КБ «Приватбанк» в 2007 - 2010 рр.; У процесі досліджень використано наукові праці вітчизняних і зарубіжних авторів з проблеми захисту депозитних вкладень фізичних і юридичних осіб, чинне законодавство України з питань регулювання фінансово-кредитної діяльності комерційних банків, офіційна статистика, що характеризує результати їх діяльності та ФГВФО, власні аналітичні розрахунки.47 Закону України «Про банки и банківську діяльність» банки мають право здійснювати наступні операції: приймання вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб; Відповідно до Постанови Національного банку України «Про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій з юридичними і фізичними особами» № 516 від 03.12.2003 р. під вкладною (депозитною) операцією розуміють операцію банку із залучення грошових коштів або банківських металів від вкладників на їх рахунки в банку на договірних засадах або депонування грошових коштів вкладниками з оформленням їх ощадними (депозитними) сертифікатами [3]. Субєктом депозитної операції з фізичними особами є вкладник, тобто фізична особа, яка здійснила розміщення готівкових (безготівкових) грошових коштів або банківських металів на рахунок у банку чи придбала ощадний (депозитний) сертифікат банку на договірних умовах. Депозити утворюються за рахунок коштів у готівковій або в безготівковій формі, у гривнях або в іноземній валюті, що розміщені юридичними особами чи громадянами (клієнтами) на їх рахунках у банку на договірних засадах на певний строк зберігання або без зазначення такого строку і підлягають виплаті вкладнику відповідно до законодавства та умов договору. До строкових депозитів у банківській практиці відносять депозити овернайт - депозити, залучені банком на строк не більше одного операційного дня (без урахування неробочих днів банку).Банки відкривають рахунки зареєстрованим в установленому чинним законодавством порядку юридичним особам та фізичним особам - субєктам підприємницької діяльності, філіям, представництвам, відділенням та іншим відокремленим підрозділам підприємств, у тому числі структурним підрозділам, виділеним у процесі приватизації, виборчим фондам (політичних партій, виборчих блоків партій та кандидатів у депутати), представництвам юридичних осіб - нерезидентів, іноземним інвесторам, фізичним особам на умовах, викладених у цій Інструкції та в договорі між установою банку і власником рахунку. Порядок проведення операцій на рахунках у національній та іноземній валюті регулюється чинним законодавством України, нормативними актами Національного банку України та Інструкцією "Про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті" від 18 грудня 1998 року № 527. Клієнти банку можуть відкривати лише один рахунок для формування статутного фонду господарського товариства (в іноземній та/або національній валюті) і один рахунок (в іноземній та/або національній валюті) за кожною угодою сумісної (спільної) діяльності без створення юридичної особи. Фізичні особи - нерезиденти можуть відкривати рахунки в національній та іноземній валюті на території України за умови надання нотаріально засвідченої копії легалізованого дозволу центрального банку іноземної держави, громадянином якої є фізична особа, якщо це передбачено угодами, укладеними між Національним банком України та центральними банками іноземних держав. У разі відкриття рахунків фізичним особам - нерезидентам, які тимчасово прибули в Україну з метою навчання, стажування, лікування, оздоровлення, у відрядження або в приватних справах, договори між банком та цими особами укладаються виключно на термін їх перебування в Україні.Саме достатність капіталу має вказувати на те, яких збитків може зазнати банк без шкоди для інтересів вкладників та інших кредиторів. Банк не може володіти значним потенціалом, не будучи при цьому достатньо ефективним, якщо цей потенціал не використовується на користь суспільства. У економічній літературі ресурсний потенціал субєкта господарювання, у тому числі і такого специфічного підприємства, як банк, характеризується «як складна система ресурсів, які знаходяться у взаємозвязку і взаємозалежності». Фінансовим ресурсам у потенціалі банку відведена першочергова роль, оскільки від їх наявності або відсутності залежить можливість здійснення банком своєї діяльно
План
ЗМІСТ
ВСТУП
РОЗДІЛ 1. ТЕОРЕТИЧНІ ОСНОВИ РЕАЛІЗАЦІЇ ДЕПОЗИТНИХ ОПЕРАЦІЙ БАНКУ
1.1 Сутність та класифікація депозитних операцій
1.2 Нормативно-правове регулювання депозитних та залучених коштів комерційних банків України
1.3 Особливості розробки депозитної політики банку та визначення інструментів її реалізації
Висновки до розділу 1
РОЗДІЛ 2. АНАЛІЗ СТАНУ РИНКУ ДЕПОЗИТНИХ ОПЕРАЦІЙ В УКРАЇНІ
2.1 Аналіз фінансового стану ПАТ КБ “ПРИВАТБАНК”
2.2 Аналіз депозитних операцій комерційних банків (на прикладі ПАТ КБ “ПРИВАТБАНК”)
2.3 Аналіз ризиків депозитного портфелю ПАТ КБ «Приватбанк»
Висновки до розділу 2
РОЗДІЛ 3. ПРОБЛЕМИ ТА ПЕРСПЕКТИВИ РОЗВИТКУ РИНКУ БАНКІВСЬКИХ ДЕПОЗИТІВ В БАНКАХ УКРАЇНИ
3.1 Проблеми розвитку ринку депозитних послуг в Україні
3.2 Використання досвіду зарубіжних країн для створення системи страхування вкладів в Україні
3.3 Перспективні напрями удосконалення депозитної політики ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК»