Мета, завдання, структура та особливості проведення діагностики фінансової безпеки в комплексі забезпечення фінансової безпеки банків. Кількісна модель оцінки рівня фінансової безпеки банків. Показники, що характеризують рівень захищеності банку.
Аннотация к работе
Велике значення надається інформації про розвиток галузі економіки, до якої належить корпорація, про конкурентів, економічну конюнктуру в країні, на континенті, у світовій економіці. Ця інформація в руках кваліфікованих аналітиків, що мають досвід, інтуїцію, здатні критично мислити, створює можливість опрацювання даних з метою формування робочих гіпотез, на підставі яких приймаються управлінські рішення. Поява нових управлінських парадигм, підвищення динаміки та невизначеності зовнішнього середовища, нові організаційні форми бізнес практики визначають особливості підходів до аналізу та методів розвязання складних проблем функціонування та розвитку субєктів господарювання. Їхній склад та композиція обєктивно зумовлюється зміною поглядів на процеси і явища на різних етапах розвитку економіки та визначає вибір методів діагностики економічної безпеки субєктів господарювання.Підсистема повинна також оцінювати ефективність діяльності банку в цілому та визначати можливі зони неефективної роботи. Діагностика - це певний набір методичних розробок, які дозволяють на ранніх стадіях виявити кризові ситуації, оцінити ступінь їх загрози для фінансової безпеки банку та фактори, що їх спричинили [7]. Завдання, які стоять перед підсистемою діагностики фінансової безпеки: 1) аналіз внутрішнього і зовнішнього середовищ банку; Діагностика фінансової безпеки банку обєднує методи кількісного і якісного аналізу, що надає можливість аналітику отримати повну картину фінансового становища банку й оцінити реальний ступінь загрози його фінансовій безпеці. Використання діагностичного інструментарію дозволяє банку не тільки попереджати виникнення кризових ситуацій на початковій стадії, але і визначати їх причини, що створює необхідні передумови для правильного вибору важелів і методів з нейтралізації потенційних криз.Оскільки фінансова безпека банку визначається рівнем його захищеності і ступенем ефективності діяльності, основою побудови методики оцінки фінансової безпеки банку є дві групи показників: - показники, які характеризують ефективність діяльності банку; Ще одним важливим показником, що характеризує ефективність діяльності банку, є рівень його маржі, тобто різниця між ставками за кредитами та депозитами. Співвідношення отриманих і виданих міжбанківських кредитів Сума кредитів виданих іншим банкам / Сума отриманих міжбанківських кредитів Характеризує тип кредитної політики, що проводиться банком на ринку міжбанківських запозичень Якщо 1,4, то це загроза для кедитної і фінансової стійксті банку Використовуючи дані балансів банку АТ "ОТП Банк" за 2010 - 2011 роки, розрахуємо показники, що характеризують фінансову стійкість банку. Використовуючи дані фінансової звітності банку АТ «ОТП Банк» за 2010 - 2011 роки розрахуємо показники, що характеризують ліквідність балансу банку, порівняємо їх значення та визначимо структуру зобовязань.Теорія оптимального управління економічною безпекою визначає два підходи. Оцінка рівня економічної безпеки буде залежати від обраної стратегії і є субєктивною. Складніша методика, представлена в даному дослідженні, передбачає збалансований науковий підхід до розвязання управлінських проблем регулювання економічної безпеки з використанням економетричних та експертних методів на основі існуючих сучасних інформаційних технологій. Цей підхід базується на визначенні цілей аналізу, встановленні звязків між різними елементами проблеми (оцінки рівня), ідентифікації екзогенних факторів (загроз), оцінки можливої поведінки детермінованих ендогенних факторів і виявлення внутрішніх та зовнішніх обмежень середовища функціонування банку.
План
9 Розроблені плани забезпечення безперервності (відновлення) фінансво-господарської діяльності 100
Вывод
Результати аналізу та оцінки рівнів складових економічної безпеки повинні бути покладені в основу розроблення комплексу заходів, спрямованих на: протидію загрозам i підвищення рівня економічної безпеки банку; відповідного розширення адаптаційних можливостей до змін умов ринку; створення умов стабільного функціонування i розвитку. Теорія оптимального управління економічною безпекою визначає два підходи. Перший передбачає використання експертних методик. Оцінка рівня економічної безпеки буде залежати від обраної стратегії і є субєктивною.
Другий підхід ґрунтується на виборі показників, які діагностуються. Такі показники забезпечують запас економічної безпеки і стабільності банку, а на інші оцінні показники накладаються обмеження[6,7,8].
Складніша методика, представлена в даному дослідженні, передбачає збалансований науковий підхід до розвязання управлінських проблем регулювання економічної безпеки з використанням економетричних та експертних методів на основі існуючих сучасних інформаційних технологій.
Цей підхід базується на визначенні цілей аналізу, встановленні звязків між різними елементами проблеми (оцінки рівня), ідентифікації екзогенних факторів (загроз), оцінки можливої поведінки детермінованих ендогенних факторів і виявлення внутрішніх та зовнішніх обмежень середовища функціонування банку.
На підставі проведеного аналізу та враховуючи тенденції, що склалися на грошово-кредитному ринку України в роботі були запропоновані шляхи удосконалення процесу кредитування АТ «ОТП Банк» як: - запровадження нових видів банківських продуктів для юридичних осіб, таких як револьверне та контокорентне кредитування;
- запровадження нових видів банківських продуктів для фізичних осіб з орієнтацією на найменш захищені верстви населення;
- створення програми з кредитування підприємців, які бажають створити власну справу (кредитування стартового капіталу);
- стимулювання потенційних клієнтів для отримання кредиту саме
АТ «ОТП Банк» шляхом впровадження диференціації рівня процентних ставок відповідно до результатів аналітичної роботи стосовно кожного індивідуального позичальника та відповідно до умов позичкової операції, визначених у процесі структурування кредиту;
- індивідуальний підхід при зборі проблемної заборгованості;
- вдосконалення роботи щодо оцінки ділової репутації клієнта;
- розроблення мінімального переліку необхідних документів для оформлення кредиту та скорочення часу отримання кредиту;
- акцентування уваги та розяснення на значимих аспектів кредитної угоди;
- постійне залучення клієнтів шляхом проведення рекламних акцій та презентацій;
- створення позитивного образу банка для клієнтів.
Реалізація наведених рекомендацій дозволить АТ «ОТП Банк» комфортно почуватися в ситуації, що склалася на грошово-кредитному ринку та економіці взагалі.
Список литературы
1. Закон України «Про Національний банк України» від 20.05.1999 р., № 679 - XIV // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності (Додаток до журналу «Вісник Національного банку України»), 1999. - № 7. - С. 3-23.
2. Закон України «Про аудиторську діяльність» // Відомості Верховної Ради України.- 1993, №23, ст. 244. Остання редакція від 19.01.2007 на підставі 140-16.
4. Положення «Про організацію бухгалтерського обліку та звітності в банківських установах України», затверджене постановою Правління Національного банку України від 30.12.98 р., № 566 // http://www.rada.kiev.ua
5. Машина Н.І. Економічний ризик та методи його вимірювання: Навчальний посібник. - Київ: Центр навчальної літератури, 2003. - 188 с.
6. Ярочкин В. И. Безопасность банковских систем. - М.:2004 , Ось-89. - 416 с. М.: Ось - 89, 2004. - 416 с.
7. Васильченко З., Васильченко І. Моделювання інтегрального показника економічної безпеки банку // Банківська справа. - 2006. №5-6. - С.44-56.
8 Зацеркляний М. М. Основи економічної безпеки: навч. посіб. - К.: КНТ, 2009. - 337 с.
9. Фінансова безпека банківської діяльності [Текст] : навчальний посібник для самостійного вивчення дисципліни “Безпека банків” / [уклад. С. М. Побережний, О. Л. Пластун, Т. М. Болгар] ; Державний вищий навчальний заклад “Українська академія банківської справи Національного банку України”. - Суми : ДВНЗ “УАБС НБУ”, 2010. - 112 с.
10. Пономаренко А.І. Система економічної безпеки фірми //Шлях України до економічної безпеки : матер. наук.-практ. конф. -Харків, 2006. - 302 с.
11. Барановський О.І. Фінансова безпека в Україні (методологія оцінки та механізми забезпечення): Монографія. - К.: Київ. нац. торг.-екон. ун-т, 2004. -759 с.
12 Побережный С. Н. Модели и методы обеспечения банковской безопасности: Монография. - Сумы: ГВУЗ «УАБД НБУ», 2010. - 239 с.
13. АТ „ОТП БАНК” Фінансова звітність за 2011 рік http://www.otpbank.com.ua/pdf/annual_reports/2011.pdf
14. Офіційний сайт АТ „ОТП БАНК” http://ru.otpbank.com.ua/