Нумерация счетов аналитического учета, расчет контрольного ключа срочного депозита, выполнение проверки правильности расчета. Отражение операций в лицевом счете клиента, схема документооборота расчетов по платежному поручению, межбанковские расчеты.
Аннотация к работе
Номер учреждения банка, номер счета умножить на значение: 713 371 371 371 371 3 и записать последние цифры от умножения. Платежное требование №110 клиента, акцептованное ОАО «Кедр» и оплаченное с его расчетного счета в филиале иного банка. Платежное поручение представляет собой письменное распоряжение владельца счета банку о перечислении определенной денежной суммы его счета (расчетного, текущего, бюджетного, ссудного) на счет другого предприятия-получателя средств в том же или другом одногороднем или иногороднем учреждении банка. Кредитовое авизо - авизо, основанное на соглашении между банками, при котором клиент может обналичивать чеки в другом отделении банка или в банке, не имеющих его счета. Платежное поручение - расчетный платежный документ, представленный получателем средств в обслуживающий его банк (заполняется в 2-х экземплярах); содержит, с одной стороны, требование получателя денежных средств к их плательщику об уплате положенной суммы, с другой стороны, поручение плательщика своему банку о перечислении данной суммы получателю.
Список литературы
1. Ладутько Н.И., Борисевский П.Е., Ладутько Е.Н. Бухгалтерский учет для неучетных специальностей: учебное пособие. -Мн.: Книжный Дом, 2008.574 с.
2. Малая В.И., Купрюшина Т.А., Пономарева Е.С. Бухгалтерский учет в банках. -Мн.: БГЭУ, 2007. -367 с.
3. Методические указания Национального банка Республики Беларусь от 15.05.1995г. № 536 «Методические указания по нумерации счетов аналитического учета» (с изменениями и дополнениями от 30.03.2005г. № 87) // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2005. -№61, 8/12442
4. План счетов бухгалтерского учета в банках Республики Беларусь и Указания по его применению. -Мн.: Амалфея, 2006. -89 с.
5. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 31.10.2001г. № 288 «Об утверждении Правил организации бухгалтерского учета и отчетности в банках Республики Беларусь» (с изменениями и дополнениями от 29.12.2005г. № 424) // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006. -№26, 8/13830
6. Постановление Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 19.10.2005г. № 283 «О ведении бухгалтерского учета в банках, расположенных на территории Республики Беларусь» (с изменениями и дополнениями от 28.11.2006г. № 325) // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2007. -№1, 8/15457