Строкові депозити клієнтів банку. Прогноз касових оборотів. Операції банку з платіжними картками. Порядок видачі готівки з каси банку. Правила відкриття рахунків клієнтів банку. Метод рівних частин. Картки небанківських платіжних систем-нерезидентів.
Аннотация к работе
Прогноз касових оборотів Прогноз готівкового обігу встановлює обсяг і джерела надходжень готівки до кас банків, обсяг і цільове спрямування видачі готівки з кас банків, обсяг випуску готівки або вилучення її з обігу в цілому по країні, Автономній Республіці Крим і регіонах. Для складання звітного балансу грошових доходів і витрат населення територіальні управління Національного банку подають регіональним державним статистичним органам звітну інформацію про касові обороти. Прогноз касових оборотів по Україні в цілому складається Національним банком у розрізі регіонів, а по регіонах - територіальними управліннями Національного банку на квартал із розподілом за місяцями. Прогноз касових оборотів складається за такими джерелами надходжень і напрямами видачі готівки: НАДХОДЖЕННЯ ГОТІВКИ N символів Надходження торговельної виручки 02 Надходження виручки від усіх видів платних послуг 05 Надходження на рахунки за вкладами фізичних осіб 16 Надходження від підприємств поштового звязку 17 Надходження від продажу іноземної валюти 30 Інші надходження 32 Перерахування готівки із сховища цінностей до оборотної каси 38 ВИДАЧА ГОТІВКИ Видача на виплати, повязані з оплатою праці 40 Видача на закупівлю сільськогосподарської продукції 46 Видача на виплату пенсій, допомоги та страхових відшкодувань 50 Видача на купівлю товарів, оплату послуг і за виконані роботи 53 Видача з рахунків за вкладами фізичних осіб 55 Видача за придбану іноземну валюту 56 Видача підкріплень підприємствам поштового звязку 59 Видача на інші цілі 61 Перерахування готівки з оборотної каси до сховища цінностей 73 Територіальні управління Національного банку для складання прогнозів касових оборотів отримують від республіканських, обласних органів виконавчої влади та від органів статистики такі звітні та прогнозні матеріали: - розрахунки роздрібного товарообороту і дані про обсяги продажу товарів за безготівковим розрахунком; - розрахунки доходів за видами платних послуг, що надаються населенню; - розрахунки про надходження страхових платежів і виплати страхових відшкодувань; - інформацію про фонд оплати праці; - дані про обсяги реалізації послуг звязку населенню, прогнозні розрахунки реалізації друкованих видань за раніше сплаченою передплатою, а також дані про очікувані в цьому кварталі готівкові надходження за передплатою; - дані про витрати на виплату пенсій і допомоги. Банки для визначення потреби в готівці можуть використовувати методику прогнозних розрахунків касових оборотів за окремими статтями, яка пропонується для територіальних управлінь Національного банку. Іноземна валюта у вигляді монет видається в разі її наявності в касі банку юридичним особам, що мають право використовувати іноземну валюту як засіб платежу або здійснювати розрахунки, повязані з відрядженнями за кордон. З каси банку готівка національної валюти видається за такими видатковими документами: - за грошовими чеками - юридичним особам, їх відокремленим підрозділам, а також підприємцям; - за заявою на видачу готівки - фізичним особам з поточних, вкладних (депозитних) рахунків та фізичним і юридичним особам переказ без відкриття рахунку (з представленням юридичною особою довіреності на уповноважену особу); - за документом на отримання переказу готівкою в національній валюті, установленим відповідною платіжною системою, - фізичним і юридичним особам (з представленням юридичною особою довіреності на уповноважену особу); - за видатковим касовим ордером - працівникам банку за внутрішньобанківськими операціями. Для одержання грошової чекової книжки клієнт заповнює заяву про видачу чекової книжки в одному примірнику, на якій після відповідної перевірки проставляється дозвільний напис уповноваженого працівника банку . У видаткових касових документах (заява на видачу готівки, видатковий касовий ордер, грошовий чек) працівник банку перевіряє: - повноту заповнення реквізитів на документі; - наявність підписів посадових осіб банку, яким надано право підпису касових документів, і тотожність їх зразкам; - належність предявленого паспорта або документа, що його замінює, дотримувачу, відповідність даних паспорта тим даним, що зазначені в касовому документі; - у разі отримання готівки за довіреністю - правильність оформлення довіреності на отримання готівки; - наявність підпису отримувача. Відкриття рахунків за коштами місцевих бюджетів регламентується окремими порядками. Перерахування платежів, сплачених платниками до місцевих бюджетів, здійснюється через Систему електронних платежів Національного банку України (СЕП НБУ) на рахунки, відкриті на балансі Головних правлінь у розрізі місцевих бюджетів та кодів класифікації доходів бюджету. Платники податків (юридичні та фізичні особи) сплачують платежі у безготівковій або готівковій формі на відповідні аналітичні рахунки, відкриті на балансі управлінь Державного казначейства України. Сплачені платниками доходи місцевих бюджетів зараховуються на аналітичні рахунки третього класу рахунків, які відкриваються в управлінні Державного казначейства за такими