Аспекты кредитоспособности ссудозаёмщика - Дипломная работа

1. Теоретические аспекты кредитоспособности ссудозаёмщика 1.1 Кредитование как экономическая категория 1.2 Кредитоспособность ссудозаёмщика. Методические аспекты оценки кредитоспособности заемщика 2.1 Методика оценки кредитоспособности юридического лица 2.2 Методики оценки кредитоспособности физического лица 2.3 Методики оценки кредитоспособности коммерческого банка 2.4 Кредитный риск банка 3.Оценка кредитоспособности заёмщика в ОАО «Х-Банке» 3.1 Характеристика деятельности банка 3.2 Оценка кредитоспособности юридического лица 3.3 Оценка кредитоспособности физического лица Заключение Список использованных источников Приложение А - Оценка качества кредитов, предоставляемых физическим лицам Приложение Б - Скоринговая методика оценки кредитоспособности физических лиц в Сбербанке России Приложение В - Система кредитного скоринга для оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков Приложение Г - Система подсчета баллов по методу Д. Дюрана Приложение Д - Бухгалтерский баланс ООО «Мой дом» на 31.12.2008 год Приложение Е - Бухгалтерский баланс ООО «Мой дом» на 31.12.2009 год Приложение Ж - Отчёт о прибылях и убытках ООО «Мой дом» на 31.12.2008 год Приложение И - Отчёт о прибылях и убытках ООО «Мой дом» на 31.12.2009 год Приложение К - Результаты количественного анализа ООО «Мой дом» Приложение Л - Результаты качественного анализа ООО «Мой дом» Приложение М - Денежный поток ООО «Мой дом» Введение Оценка кредитоспособности потенциальных заёмщиков является одной из наиболее сложных и ответственных задач в деятельности коммерческого банка. Эффективная организация процесса оценки кредитоспособности позволяет, во-первых, снизить уровень кредитных рисков банка, а во-вторых, создать необходимые условия для качественного обслуживания клиентов банка, предъявляющих спрос на кредитные продукты. Кредитные операции - одни из основных видов банковских операций. Кредитование выступает наиболее доходной активной операцией банков. Рост кредитования приводит к необходимости уделять внимание снижению кредитных рисков. Оценивается данная возможность с помощью критериев, соответствие или несоответствие которым повышает или понижает вероятность возврата заемщиком кредита. Оценка кредитоспособности - определение готовности потенциального заемщика выполнять принимаемые им финансовые обязательства перед кредитором. Поэтому тема дипломной работы является актуальной в настоящее время. Для достижения этой цели нужно решить следующие задачи: - рассмотреть кредитование как экономическую категорию; - изучить нормативно-правовые аспекты кредитования; - исследовать сущность и элементы кредитоспособности заемщика; - рассмотреть методики оценки кредитоспособности юридического лица, физического лица и коммерческого банка; - провести анализ кредитоспособности юридического и физического лица. Теоретической базой исследования послужили труды ведущих российских экономистов в области банковского дела, таких как Фадейкина Н.В., Лаврушин О.И., Глушков Н.Б., Кондаков Н.В., Коробова Ю.И. Балабанов И.Т., Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. и многих других. Нормативно-правовой базой являются Федеральные законы, Инструкции, Положения Центрального Банка РФ. 1. Особенно важна роль кредита для пополнения оборотных средств, потребности в которых у любого предприятия нестабильны. Величины остатков готовых изделий и необходимых предприятию денежных средств также зависят от условий поставки, сроков получения платежей от покупателей, оплаты счетов поставщиков и т.д. Объективный процесс притока и оттока средств у отдельных предприятий требует гибкой системы организации движения капитала. Кредит - это гражданско-правовая сделка, регулируемая нормами гражданского законодательства.1 Кредит - это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе или ссуде, где один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) денежные средства на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, с оплатой этой услуги в виде процента.2 Сущность кредита заключается в предоставлении денежных средств либо товаров, услуг в долг с рассрочкой платежа на условиях возвратности, срочности и платности.3 Объектом кредита является стоимость, что позволяет сформулировать следующее определение кредита как экономической категории. По срокам кредитования ссуды подразделяют на: 8 - краткосрочные (сроком от одного дня до одного года); - среднесрочные (сроком от одного года до трех лет); - долгосрочные (сроком свыше трех лет). В группу револьверных кредитов включают кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам, или кредиты в форме овердрафта. Банк заключает с клиентом кредитный договор, в соответствии с которым заемщик в качестве кредита получает пакет собственных векселей банка-кредитора, выписанных им на заемщика на сумму, указанную в договоре. Первую ступень в иерархии занимает Конституция РФ, обладающая высшей юридической силой, прямым действием, а также применяющаяся на всей территории РФ. При кредитовании физических лиц можно выд