Сущность, виды рисков в банковской деятельности. Характеристика потребительского кредитования. Анализ деятельности НБ "ТРАСТ", оценка финансовых показателей банка. Совершенствование мероприятий по управлению риском в потребительском кредитовании.
Аннотация к работе
2.2 Анализ финансово-экономической деятельности банка3.1 Анализ риска потребительского кредитования в банкеУправление риском - главная составляющая успеха в мире финансов и инвестиций. Финансовые инновации в виде создания новых сложных, в основном, производных финансовых инструментов привели к росту и усложнению рисков за счет роста корреляции между различными видами банковских рисков. Например, банк, проводя операции в иностранной валюте, подвергается валютному риску, а также процентному и риску ликвидности в случае наличия открытой позиции по срочным сделкам в виде несовпадения объемов или сроков требований и обязательств. Актуальность процесса управления кредитными рисками обусловлена тем, что в настоящий момент кредиты представляют собой основу активных операций банка, приносят основной доход и одновременно являются главной причиной риска, и при ненадлежащем управлении могут привести к банкротству банков. Привлекательность кредитования частных лиц для банков обуславливается применением высоких процентных ставок, которые позволяют банкам получать высокую процентную маржу за достаточно короткий срок.Определение и регулирование уровня финансовых рисков, принимаемых на себя кредитными организациями, Банк России осуществляет в соответствии с положениями Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в рамках осуществления функций по банковскому надзору. Основными документами, регламентирующими оценку и управление кредитным риском, для кредитных организаций, расположенных на территории Российской Федерации, являются: Положение Банка России от 26.03.2004 г. Систему основных нормативных документов Банка России по оценке и регулированию уровня финансовых рисков, принимаемых кредитными организациями можно изобразить в виде таблицы 1. № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.). При раскрытии сущности риска важно обратить внимание не столько на борьбу с убытками, которые могут возникнуть в результате совершения тех или иных сделок банков, сколько на деятельность по созданию системы, обеспечивающей реализацию интересов кредиторов и заемщиков.В отличие от автомобильного или ипотечного кредитования банк не отслеживает, на покупку каких товаров клиент берет кредит. Банковское потребительское (розничное) кредитование, или ритейл, представляет собой банковскую операцию по размещению кредитными организациями от своего имени и за свой счет привлеченных во вклады денежных средств заемщикам - физическим лицам на условиях возвратности, срочности и возмездности в целях приобретения товаров (работ, услуг) для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью. Покупка товаров в кредит предусматривает, что покупатель оплачивает не только стоимость товара путем регулярных ежемесячных взносов, но и процент за пользование кредитом. Во многих случаях при продаже в рассрочку цена товара повышается сверх процента за кредит на размер комиссионных торговой фирме или финансовой компании. По направлениям использования (объектам кредитования) в России потребительские ссуды подразделяют на кредиты: на неотложные нужды; под залог ценных бумаг; строительство и приобретение жилья; капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификацию и присоединение к сетям водопровода и канализации.Объект управления в системе управления риском кредитования частного лица включает в себя сам риск, порождающие его факторы внешней и внутренней среды риск-менеджмента, отношения, возникающие в результате взаимодействия внешней и внутренней среды, а также отдельных элементов внутри них. Следует отметить, что разделение понятия «платеж по кредиту» на погашение основного долга и платежей за использование кредита, то есть процентов и комиссионных вознаграждений банка, соответствует двум другим базовым принципам кредитования - возвратности и платности. Следует отметить, что специфические принципы кредитования населения - массовость, нефинансовая привлекательность, непроизводственное использование заемных средств и социальная дифференциация - определяют особенности проявления риска в потребительском кредитовании, но их нарушение ведет не к риску прямых убытков кредитора, а к искажению статуса кредитных отношений. Макроэкономический компонент показывает содержание в риске объективных и инертных черт и проявляется в первую очередь в форме экономического, фискально-монетарного и социально-политического рисков, называемых в современной научной лит
План
ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение
Глава I. Теоретические основы управления риском потребительского кредитования в коммерческом банке
1.1 Виды рисков: понятие, сущность, управление
1.2 Сущность и виды потребительского кредитования
1.3 Управление риском потребительского кредитования
Глава 2. Анализ деятельности НБ «ТРАСТ» (ОАО)
Введение
Актуальность потребительского кредитования для банков сегодня очевидна. Более того, многие небанковские структуры (магазины) начали оказывать эту чисто банковскую услугу своим клиентам.
В банковской деятельности всегда существует опасность денежных потерь. Опасность таких потерь представляют собой финансовые риски. Управление риском - главная составляющая успеха в мире финансов и инвестиций.
В существующих условиях деятельность как зарубежных, так и отечественных коммерческих банков сопряжена с целым рядом рисков -кредитный, рыночный, операционный, риск ликвидности, страновой и др. В результате глобализации, усложнения и повышения неустойчивости финансовых рынков значительно выросли банковские рыночные риски, к которым относят процентный, валютный, фондовый и товарный риски. Финансовые инновации в виде создания новых сложных, в основном, производных финансовых инструментов привели к росту и усложнению рисков за счет роста корреляции между различными видами банковских рисков. Особенно это относится к рыночным рискам. Например, банк, проводя операции в иностранной валюте, подвергается валютному риску, а также процентному и риску ликвидности в случае наличия открытой позиции по срочным сделкам в виде несовпадения объемов или сроков требований и обязательств. В результате расширения спектра банковских рисков, их усложнения и концентрации повысилась неустойчивость как отдельных коммерческих банков, так и банковской системы в целом. Эволюция рынков и банковского бизнеса породила ряд проблем в области регулирования банковской деятельности.
Актуальность процесса управления кредитными рисками обусловлена тем, что в настоящий момент кредиты представляют собой основу активных операций банка, приносят основной доход и одновременно являются главной причиной риска, и при ненадлежащем управлении могут привести к банкротству банков.
Данное исследование посвящено анализу риска, возникающему при кредитовании физических лиц. Он является наиболее интересным для целей настоящей работы, поскольку в последнее время все популярнее кредиты среди отдельных граждан.
Привлекательность кредитования частных лиц для банков обуславливается применением высоких процентных ставок, которые позволяют банкам получать высокую процентную маржу за достаточно короткий срок. Таким образом, основной способ борьбы за клиента - ценовая конкуренция, в то время как инновационное лидерство, обеспечивающее не столь быстрый, но стабильный результат, пока не получило нужного уровня развития.
Кредитование физических лиц - достаточно рисковая операция, и увеличение доли таких кредитов в портфеле увеличивает кредитный риск банка.
Одна из основных мер по предотвращению возможных потерь - правильная оценка способности заемщика выполнять свои обязательства. Выбор критериев для нее был актуален во все периоды развития банковского дела и уже вошел в экономическую литературу в качестве одной из основных задач при определении кредитоспособности заемщика. Не менее важной является проблема правильной организации процедуры оценки кредитоспособности как наиболее важной в кредитном процессе.
Кредитоспособность клиента в мировой банковской практике фигурирует как один из основных объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Способность к возврату долга связывается с моральными качествами клиента, его искусством и родом занятий, степенью вложения капитала в недвижимое имущество, возможностью заработать средства для погашения ссуды и других обязательств.
Перечень элементов кредитоспособности заемщика и показателей, их характеризующих, может быть более широким или сокращенным в зависимости от целей анализа, видов кредита, сроков кредитования, состояния кредитных отношений банка с заемщиком. Оптимальные или допустимые значения таких показателей должны дифференцироваться в зависимости от деятельности заемщика, конкретных условий сделки и пр.
В условиях бума потребительского кредитования, который продолжается в России последние несколько лет, банки, с одной стороны, сформировали миллиардные кредитные портфели, а с другой - столкнулись с проблемой просроченной задолженности, сумма которой в отдельных случаях составляет более 20% от величины портфеля.
Сегодня главная задача российских банков заключается в выявлении добросовестных заемщиков. Только при условии эффективного управления кредитным риском в целях повышения качества кредитного портфеля банковская система страны сможет избежать кризиса невозвратов, который уже преодолели ряд развитых стран (например, Германия и Южная Корея).
Целью настоящего исследования является анализ рисков потребительского кредитования в коммерческом банке.
Поставленная цель достигается посредством решения ряда взаимосвязанных задач исследования: Рассмотреть сущность и виды рисков.
Изучить виды потребительского кредитования.
Раскрыть методологию управления рисками в потребительском кредитовании.
Проанализировать деятельность НБ «ТРАСТ» (ОАО).
Изучить особенности процесса потребительского кредитования в исследуемом банке.
Проанализировать уровень рисков по потребительскому кредитованию.
Разработать рекомендации по совершенствованию мероприятий по управлению рисками в потребительском кредитовании.
Объектом исследования является деятельность НБ «ТРАСТ» (ОАО).
Предметом - управление рисками в потребительском кредитовании.
Методы исследования: метод анализа и синтеза, системный, аналитический метод, сравнения, метод обобщения.
Теоретической базой послужили учебные материалы отечественных авторов в области изучения банковских рисков, таких как Н.Н. Селезнева, М. В. Романовский, Н. В. Колчина, О. И. Дранко, В. Г. Гетьман, а также материалы периодических изданий, Интернет-серверов.
Практическая значимость работы заключается в том, что разработанные теоретические положения по управлению рисками в потребительском кредитовании могут в дальнейшем использоваться исследуемым банком.
Структура и объем работы определяются ее целями и задачами. Работа состоит из введения, трех глав (9 параграфов), заключения, библиографии (50 наименований) и 10 приложений.
Во введении отражена актуальность исследования выбранной темы, цель, задачи, объект и предмет исследования, методология и теоретическая база.
В первой главе рассматриваются теоретические аспекты изучения управления рисками в потребительском кредитовании, а именно: рассматривается сущность, виды рисков в банковской деятельности, дается характеристика потребительского кредитования, раскрывается методология управления рисками в потребительском кредитовании.
Во второй главе дается характеристика деятельности НБ «ТРАСТ» (ОАО), проводится анализ финансовых показателей банка, рассматривается процесс потребительского кредитования.
В третьей главе разрабатываются рекомендации по совершенствованию мероприятий по управлению риском в потребительском кредитовании. риск банк потребительское кредитование