Характеристика основных финансовых услуг коммерческих банков. Исследование активных операций коммерческого банка ОАО "ТрансКредитБанк". Определение сущности ссудных операций. Ознакомление с особенностями акцептного кредита. Рассмотрение понятия лизинга.
Аннотация к работе
1. Роль и место активных операций в банковской деятельности 1.1 Экономическая сущность и виды активных операций коммерческих банков 1.2 Развитие активных операций в западных странах и их виды 1.3 Финансовые услуги коммерческих банков 2. Управление банковскими активами на примере ОАО «ТрансКредитБанк» 2.1 Экономические основы управления банковскими активами 2.2 Анализ активных операций ОАО «ТрансКредитБанк» 2.3 Перспективы развития активных операций как основного источника банковского дохода Заключение Список использованных источников и литературы Введение Переход к рыночным методам хозяйствования в Российской Федерации существенно меняет роль финансово-кредитных рычагов в экономике. От эффективности денежно-кредитной и финансовой политики государства зависит состояние экономики страны. Финансовое положение предприятия определяет его конкурентоспособность и перспективы роста. В свою очередь финансовое положение предприятия во многом зависит от умения управлять финансами и кредитом. Практика показывает, что причиной банкротства многих российских предприятий является неэффективный финансовый менеджмент, точнее, его отсутствие. Все вышеизложенное подтверждает актуальность изучения финансов, денежного обращения и кредита. Активные банковские операции - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности. Основными активными операциями являются : Кредитные операции, в результате которых формируется кредитный портфель банка; инвестиционные операции, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля; кассовые и расчетные операции, являющиеся одним из основных видов услуг, оказываемых банком своим клиентам ; прочие активные операции, разнообразные по форме, приносят банкам за рубежом значительный доход. К числу прочих активных операций относятся: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые и др. Если возрастает стоимость ресурсов, то банковская маржа сократится, прибыль снизится и в результате банку будет необходим поиск более выгодных сфер вложения капитала для того, чтобы поправить дела банка. Следует помнить, что для неопытного банкира чрезмерно соблазнительно предоставлять максимум рискованных кредитов под большие проценты, но именно это неизбежно приводит к угрозе платёжеспособности банка. При этом надо соблюдать основные принципы: не направлять все ресурсы в однотипные операции или ограниченному числу заёмщиков; ограничивать средне- и долгосрочные кредиты тогда, когда большая часть привлечённых ими средств носит в основном краткосрочный характер. Отсюда вытекает золотое банковское правило, которое гласит: Деньги, хранящиеся на краткосрочных вкладах, нельзя давать взаймы на длительное время; использовать значительную часть краткосрочных вкладов для вложений, так как у банков всегда остаётся определённый осадок денежных средств для ежедневных выплат. Таким образом, если анализ пассива есть анализ ресурсов банка, то анализ актива есть анализ направлений использования этих ресурсов: на какие цели, в каком объёме, на какой срок и кому они предоставляются, чем и определяется актуальность темы дипломной работы. Часто меняющаяся законодательная база требует постоянного внимания специалистов банковского дела для проведения активных банковских операций в современных условиях. Эмпирическая база включает данные Банка России, данные публикаций в научной литературе и периодической печати, официальный сайт Банка России, ОАО ТрансКредитБанк в Internet. В качестве объекта исследования выбран коммерческий банк - открытое акционерное общество ТрансКредитБанк (ОАО ТКБ). Таблица 1.1 Банковские услуги Критерии классификации Тип предоставляемых услуг В зависимости от соответствия специфике банковской деятельности Специфические услуги Неспецифические услуги В зависимости от субъектов получения услуг Юридические лица Предприниматели Физические лица В зависимости от способа формирования и размещения ресурсов банка Активные операции Пассивные операции В зависимости от оплаты за предоставление услуг Платные услуги Бесплатные услуги Банковские услуги, прежде всего можно подразделить на специфические и неспецифические услуги. К специфическим услугам относятся три вида выполняемых ими операций, которые мы рассмотрим далее: депозитные операции, кредитные операции, расчетные операции. В их состав входят валютные операции, операции с ценными бумагами, операции с золотом, драгоценными металлами и слитками. Активные операции банк совершает для размещения привлеченных и собственных ресурсов на нужды хозяйственных организаций и населения. Ссудные операции, как правило, приносят банкам основную часть доходов. Кредиты банков служат основным источником пополнения оборотных средств. В первом случае банк (кредитное учреждение) является кредитором, т.е. стороной, дающей кредит (ссужающей деньги) и размещающей денежные средства в форме депозитов (вкладов), во втором - дебитором, т.е. стороной, берущей кредит и принимающе